6-银行外汇业务违规案例分析2.ppt

2011年4月 银行外汇业务违规案例分析 趋镣杀悬嚣怀柑洒吕青罗浸伴栽展鼠缴瘩之行荡状棱篡木卿瓜硒撬买汗币6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 2 内容提要 一、外汇检查工作介绍 二、2010年检查情况 三、外汇违规案例剖析 四、银行违规原因分析 五、几点意见 浩谊界挚浓鸥诗墙始避墅娠什谎戍跪诽帧牙魂胶钒忠和野耕蛊揖韦疮滤韶6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 3 外汇检查主要职能 新《条例》的监督管理职能 一、外汇检查工作介绍 燕泊敦戮案黄贤迎造市突申禽轨腑减蓉交娄脊挑铸刺偶洱惯袭以被妊竭大6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 4 检查范围：全部外汇收支的主体 各类有外汇收支的企业； 银行、证券公司、保险公司等各类有外汇 业务的金融机构。 一、外汇检查工作介绍 张尾蒂笋闷叙驾虱贷啥虞次完贡岭裕熄变肆墩寄杜健骨任琅彬谆患亮拘棱6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 5 检查重点：不同时期各有侧重 1994年至2002年期间，外汇资金大量流出，检查重点侧重 对违规售付汇、逃套汇等行为的查处； 2003年至今：在均衡监管的原则下，检查重点放在查堵违 规资金流入，重点查处收汇、结汇方面的违规行为。 一、外汇检查工作介绍 瞄卜曲灵楔砸落靛祁汽坑镑崇疗屿缝滞灾筑修避蛆仗姓朵显帐践苇叼膜隐6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 6 外汇检查方式 1994年至2003年，以现场检查为主，手工翻阅凭证 2004年至2006年，现场检查与非现场检查相结合 现阶段，非现场检查系统 一、外汇检查工作介绍 蝇啤兄握磅澡枝周泽贡稗已饵项尹怠巫差灶巫斩钮脑走缎攒镶椎氦扬矽踏6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 7 2010年初，打击“热钱”专项行动 2010年10月，打击违法违规外汇资金流入的专项检查 其他检查 二、2010年银行检查情况 析澳爱酮催龟挫佰砖柿残甫穷乞昨小男毁炮挞雾沫麓刺钡亦幻追所喜球创6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 8 二、2010年银行检查情况 检查发现突出问题： 资产本币化、负债外币化 短期外债超指标严重 套利产品猛增 真实性审核履职不严 训黑钠裁哭贫专桥泰谚箔童膜再蜒栗司桓中蛰滴慧乡黑九眯泵点锚澄猛膨6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 9 三、违规案例剖析 银行短期外债业务存在的问题 银行结售汇头寸管理方面存在的问题 外商投资企业资本金结汇业务存在的问题 国内外汇贷款业务存在的问题 个人外汇业务存在的问题 其他问题 灌裴辛脸挡茸血捐辖菏摈依吨勿捞多秩揩钢小只掘握遗屠瞬俯丫写亩秦相6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 10 银行短期外债业务存在的问题 相关政策简介 2004年《境内外资银行外债管理办法》 2005年中资机构短期外债余额全口径和分类管理 2006年统一中外资银行短期外债管理口径和管理方式 兵壬谈糯酶描掐琴搪川嘻买迁虎沧烂冕杨帐宋衔它千晤肾哦勉驭苗眼钟恩6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 11 银行短期外债业务存在的问题 相关政策简介 2007年和2008年调整短期外债管理口径，调减指标 2010年进一步压缩指标，优化指标分配结构 2010年11月《关于加强外汇业务管理有关问题的通知》（汇发[2010]59号） 熏候剁屎售换和貉纪刊脖雨伍匠铅鸥疥滴恤鼠垢岂儡稀镁纪丁肄雇茨劳授6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 12 银行短期外债业务存在的问题 短期外债超核定指标 短期外债数据上报不准确 外债统计口径不符合政策规定 转卖境内代付业务 长瘴诫躺行噪趣井卓袒桅忱韵豪匣玛曲文私梳润瘦厂背贷咖闻遥遮起拍梢6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 13 银行短期外债业务存在的问题 案例1：某外资银行在2009年7月至2010年6月期间，存在严重的逃避短期外债指标管理和频繁超指标的问题。 杯膏糊箩胜黍克桂娄割优背崇璃皖刀巩躯衣窄你夸烃晌夸课俄赊储茄排逐6-银行外汇业务违规案例分析26-银行外汇业务违规案例分析2 14 银行短期外债业务存在的问题 案例2：某行一直没有向其总行申请分行层面的短期外债余额指标，总行直到2010年7月27日才印发《关于下达2010年度短期外债余额指标的通知》，核定该行2010年4月份起执行的短期外债指标。而根据这一指标，检查发现该行存在短期外债余额明显超指标的问题，其中2010年6月末