实验四总账管理系统日常业务处理.docVIP

实验四??总账管理系统日常业务处理 掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 【实验内容】 1.凭证管理： 填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账 2.账簿管理： 总账、科目余额表、明细账、辅助账管理 【实验准备】 恢复“实验账套\实验三”文件夹下的账套数据。以用户admin进入系统管理，执行菜单账套下的恢复命令，恢复实验三的账套 【实验资料】 1月经济业务如下： (1)00元(附单据一张)。 （付款凭证）摘要：招待客户 借：销售费用(6601) 600 贷:库存现金(1001) 600 (2) 3日，财务部李南从工行提取库存现金5000元，作为备用金（库存现金支票号XP001）。 （付款凭证）摘要：提现 借：库存现金(1001) 5000 贷：银行存款/工行存款(100201) 5000 (3) 5日，收到大恒集团投资资金20000美元，汇率1:6.8（转账支票号ZP001）。 （收款凭证）摘要：收到投资 借：银行存款/中行存款(100202) 136000 贷：实收资本(3101) 136000 (4) 7日，采购部白方采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付（转账支票号ZP002）。 （付款凭证）摘要：购空白光盘 借：原材料/空白光盘(140301) 2000 借：应交税费/应交增值税/进项税 340 贷：银行存款/工行存款(100201) 2340 (5) 10日，销售部赵达收到北京汇仁学校转来一张转账支票，金额50000元，用以偿还前欠货款（转账支票号ZP003）。 （收款凭证）摘要：收到货款 借：银行存款/工行存款(100201) 50000 贷：应收账款(1122) 50000 (6) 12日，采购部白方从南京多媒体研究所购入“英语学习”光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率17%）。 （转账凭证）摘要：购光盘 借：库存商品(1405) 6000 应交税金/应交增值税/进项税额 1020 贷：应付账款(2202) 7020 (7) 14日，管理室支付业务招待费4000元。（转账支票号ZP004）。 （付款凭证）摘要：支付招待费 借：管理费用/招待费(660204) 4000 贷：银行存款/工行存款(100201) 4000 (8) 16日，管理室张明出差归来，报销差旅费6000元。 （转账凭证）摘要：报销差旅费 借：管理费用/差旅费(660203) 6000 贷：其他应收款(1221) 6000 (9) 18日，研发部领用光400张，单价2元，用于制作“学习革命”软件。 （转账凭证）摘要：领用空白光盘 借：生产成本/直接材料(500101) 800 贷：原材料/空白光盘(140301) 800 (10) 23日，销售部赵达售给大连海光公司“学习革命”软件100套，每套200元，货款未收。 （转账凭证）摘要：销售软件，货款未收 借：应收账款(1122) 23400 贷：主营业务收入(6001) 20000 应交税金/应交增值税/销项税额 3400 (11)31日，结转“学习革命”软件产品销售成本。数量：100套，单位：60元。 （转账凭证）摘要：结转销售成本 借：主营业务成本（6401） 6000 贷：库存商品（1405） 6000 （12）31日，计提短期借款利息。 （13）31日，结转期间损益。 说明：业务12和业务13需设置成自动转账凭证，在实验六中完成。 【实验要求】 1.以“刘阳”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。 2.以“李南”的身份进行出纳签字。 3.以“陈力”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。 【操作指导】 增加凭证---输入一张完整的凭证（业务1） (1)?执行“总账→凭证→填制凭证”命令，进