巴塞尔协议Ⅲ.pptVIP

中国银行业资本监管 银监会2004年2月发布并于2006年修订了《商业银行资本充足率管理办法》，建立了相对完整的审慎资本监管制度。 2007年2月中国银监会发布了《中国银行业新资本协议实施指导意见》，确立了新资本协议实施的政策框架，2008年和2009年银监会陆续发布了支撑新资本协议实施的配套监管规章，国内第一批大型银行计划于2010年底开始实施新资本协议 同年银监会就实施新资本协议8个文件公开征求意见，包括： 《商业银行资本充足率信息披露指引》 《商业银行银行账户利率风险管理指引》 《商业银行流动性风险管理指引》 《商业银行资本计量高级方法验证指引》 《商业银行资本充足率监督检查指引》 《商业银行资产证券化风险暴露监管资本计量指引》 《市场风险资本计量内部模型法监管指引》 《商业银行资本充足率计算指引》 其中，前6个文件已经于2009年陆续正式发布。 2011年5月3日年银监会发布《中国银行业实施新监管标准的指导意见》银监发【2011】44号 对资本和风险加权资产进行科学计量与评估是新监管标准实施的基础。银行业金融机构应按照“《新资本协议》与《第三版巴塞尔协议》同步推进，第一支柱与第二支柱统筹考虑”的总体要求，从公司治理、政策流程、风险计量、数据基础、信息科技系统等方面不断强化风险管理。2011年，监管部门将修订《资本充足率管理办法》。银行业金融机构应根据新的《资本充足率管理办法》中确立的相关方法准确计量监管资本要求，全面覆盖各类风险；同时，构建全面风险管理框架，健全内部资本评估程序，强化银行业稳健运行的微观基础。 * 巴塞尔协议Ⅲ 巴塞尔协议Ⅲ于2009年3月由巴塞尔委员会提出，后经匹兹堡峰会、多伦多峰会的探讨修改，最终在2010年11月的G20首尔峰会上获得批准，这标志着新一轮银行监管改革的正式启动。 巴塞尔资本协议Ⅲ反映了国际银行业监管理念的最新变化。一方面，经过此次金融危机，在银行监管的核心价值观选择上，安全已经超越了效率，加强资本监管成为国际共识。这也反映了国际社会对加强资本监管的共识和决心。 另一方面，资本监管的重点发生了改变。巴塞尔协议Ⅱ关注分母，强调对风险资产的准确计量，以反映风险变化的敏感性，而巴塞尔Ⅲ则更关注分子，直接表现就是诸多条款要求均指向增加资本，提高资本充足率。 巴塞尔协议Ⅲ的主要内容 （一）资本有关要求 1、提高最低资本要求。从2015年1月1日开始，银行普通股权益最低要求将从目前的2%提高到4.5%，一级资本要求将从4%提高到6%。(总资本最低要求为8%。) ? 2、建立资本保护缓冲。银行在满足4.5%的普通股权益最低要求外，还应满足2.5%的资本保护缓冲，并且其必须全部用普通股权益来补充。 3、建立逆周期资本缓冲。各国监管当局可根据本国实际情况（如信贷过度增长有可能导致系统性风险时），要求银行持有0%-2.5%的逆周期资本缓冲。 从严资本定义。主要体现为两方面：一是从严资本工具合格性标准。二是从严资本扣减项。 巴塞尔协议Ⅲ的资本要求 ? 普通股权益（%） 一级资本（%） 总资本（%） 最低监管要求 4.5 6.0 8.0 保护缓冲 2.5 — — 保护缓冲最低加总 7.0 8.5 10.5 逆周期缓冲范围 0-2.5 — — 注：逆周期缓冲的资本可为普通股权益或者其它能够完全吸收损失的资本。 （二）引入杠杆比率要求 从2013年开始测试双轨运行3%的杠杆比率，根据测试运行结果，从2018年开始合并至第一支柱。 （三）尝试建立流动性监管国际标准 巴塞尔协议Ⅲ通过引入流动性覆盖率（Liquidity coverage ratio）和净稳定资金比率（Net stable funding ratio）两个指标尝试建立流动性监管的国际标准。 （四）过渡期安排 巴塞尔委员会为了确保银行可以有充足的时间通过调节利润分配、资本筹集等手段，以达到更高的资本要求，当然也是为了使银行能够继续放贷以支持经济稳定发展，对实施巴塞尔协议Ⅲ安排了较长的过渡期。 2010年12月16日，巴塞尔委员会发布了《第三版巴塞尔协议》（Basel III），并要求各成员经济体两年内完成相应监管法规的制定和修订工作，2013年1月1日开始实施新监管标准，2019年1月1日前全面达标。 巴塞尔协议Ⅲ过渡期安排 ? 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019年后 杠杆比率 监管监测 从2013年1月1日至2017年1月1日并轨运行，从2015年1月1日开始杠杆比率的信息披露 转移合并至第一支柱 ? 最小普通股权益比率 ? ? 3.5% 4.0% 4.5% 4.5% 4.5% 4.5% 4.5% 资本保护缓冲 ? ? ? ? ? 0.625% 1.25% 1.875% 2.