XXX银行合规检查作业指导书.doc

XXX银行内控体系文件 合规检查作业指导书 文件编号：XXX-XX 编制部门： XXXXXXXX部 版 次 号： A/0 生效日期：20 年 月 日 目 录 1 目的和范围 3 2 定义、分类和缩写 3 3 职责与权限 4 4 基本规定 4 5 流程描述及操作要点 5 5.1 合规现场检查作业流程 5 6 内外部规章制度索引 14 6.1 外部法律法规 14 6.2 内部规章制度 14 7 附录 14 8 记录 14 目的和范围 为进一步规范XXX银行股份有限公司（以下简称“本行”）合规检查管理工作，提高检查质量和效果，保障各项业务安全稳健运行，根据《XXX银行合规政策》和《XXX银行合规风险管理办法》，特制定本机制文件。 本文件用于指导XXX银行合规风险管理中的合规检查工作，包括检查方案的制定，检查执行和总结整改。 定义、分类和缩写 合规检查，是指为掌握本行各部门、各分支机构对法律、规则和准则的遵循情况、被检查单位授权执行情况、被检查单位合规事务管理部门或岗位的履职情况以及合规风险管理体系运行和有效性等情况，由各级合规风险管理部门或岗位组织，相应条线、层级范围内的有关机构可以一并参加，开展的对各条线部门、各分支机构经营管理行为的合规性进行的检查。合规检查是本行评价合规风险管理有效性的重要方式，检查结果是考核合规工作的重要依据。 法律、规则和准则，是指适用于我行经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。 现场检查，是根据合规内控或业务经营管理的要求，到被检查单位进行实地检查的方式。 非现场检查，是指从管理部门调阅业务档案，或要求被检查单位报送各种资料或运用计算机等工具进行具体分析来发现风险点，为现场检查提供指导信息和有价值的参考信息。 独立，是指合规风险管理部门在履行检查职责时，不受任何单位和个人的干涉；检查人员不得参与其被检查单位的财务和经营管理活动；在存在利益冲突时，应主动回避。 客观，是指合规风险管理部门在合规检查时，应以事实为依据、以制度为准绳；秉公执法、不徇私情。 公正，是指合规风险管理部门应保证合规风险检查行为的公正，按照检查依据和标准对被检查单位的行为进行检查、评价、报告和处理。 有效，是指经合规检查后形成的合规检查报告是对各单位进行合规考核的重要依据；对查实的违规违纪行为要按照本行制度进行处罚；对因制度或流程不完善所带来的违规违纪现象，被检查单位应及时完善制度，改进流程。 合规风险管理系统，以下简称合规系统。 职责与权限 部门岗位 职责权限 不相容岗位 总/分行合规风险管理部门 负责所在机构合规风险管理检查的组织和策划，年度检查计划的制定； 负责所在机构合规检查方案编制； 负责日常监督、检查和反馈工作； 负责组建合规检查小组对各部门、分、支行进行合规检查； 负责合规检查小组成员的培训、考核等管理工作； 明确各项必须的培训。 总/分行合规风险管理部门负责人 负责批准检查方案； 负责批准成立体系合规检查小组，任命合规检查组组长，审定检查报告； 负责协调和监督，并向行长、董事会风险管理委员会报告合规风险管理体系运行和改进措施的执行情况。 合规检查小组 负责按合规检查实施方案进行独立、系统的检查； 依据检查发现的违规证据，编制合规检查报告； 负责对改进措施的跟踪验证。 被检查单位 按合规检查计划配合检查小组接受合规检查； 组织对本部门违规事项发生的原因进行分析，向同级合规风险管理部 门报告； 制定、实施改进措施。 基本规定 独立性：独立性是检查结果的公正性和结论的客观性的基础。检查人员应独立于受检查的活动或部门，不带偏见，没有利益上的冲突。检查人员在检查过程中保持客观的心态，以保证检查发现和结论仅建立在检查证据的基础上。 重要性：检查人员应该密切关注被审的业务经营、管理活动中重要合规事项。 审慎性：检查人员应当对被检查对象出现重大风险的可能性保持警惕、关注。检查人员应当把检查和检查工作进行到合理程度，严格执行检查实施计划确定的检查步骤；检查人员持有证据怀疑被审单位有不正当行为时，须进行必要的调查和跟踪检查。 客观性：检查人员应当保持行为公正，按照证据对检查单位的经营活动、管理活动进行检查、分析、评价和报告。 相关性：检查人员编制检查实施计划、收集材料应当与检查事项、检查目标相关联。 基于客观事实：它是得出可信的和可重现的检查结论的合理方法。检查证据应是可证实的，由于检查是在有限的时间内并在有限资源条件下进行的，因此检查证据是建立在可获得的信息样本的基础上。抽样的合理性与检查结论的可信性密切相关。 检查原则上每年覆盖所有的分