专题五信用工具和利率讲解.ppt

专题五 信用工具和利率 教学目的与要求： 1.了解信用产生和发展的历史及其演变，重点掌握高利贷信用的特点。 2.了解掌握信用与货币的关系。 3.正确理解现代信用与经济的关系，重点掌握现代信用对经济的推动作 用及其可能以出现的泡沫经济问题。 4.掌握现代各种信用形式及其特点。 教学重点：重点掌握商业信用、银行信用、国家信用及信用工具 教学难点：商业承兑汇票、银行本票、银行承兑汇票、支票的特点 第一节 信用的产生与发展 本节主要是阅读教材，有选择的看看。 二.信用的本质 三.信用的产生和发展 中国历史上的信用 中国的信用传统：重视信用借贷和保人 哲言：孙武：为将五德，忠勇智信严。孔子：信则人任。言而有信。信近于义，言可复也。言必信、行必果，硁硁然小人哉。 信用形式：政府信用、政府赈济、官员贵族放贷（公廨钱）、官负民债、寺院信用、汇兑（飞钱） 信用及债务关系的保证：政府对契约的保护，担保联坐制度、债务奴、债务犯 （二）信用的客观经济基础 解决社会资源的不合理配置 高利贷信用 高利贷usury 以高额利息为特征的借贷，最古老的信用。 产生于原始社会末期。随着社会分工和私有财产的产生，商品交换的发展，原始公社内部发生了财富两极分化，出现了相对富裕家族。一些贫穷家族迫于维持生计和简单再生产的需要，不得不以极高的代价向富裕家族求借，于是产生了高利贷。 现代信用 1.资本主义信用：货币资本家将货币资本贷给职能资本家的一种生息资本。 基本特征：借贷资本运动、利率低于产 业资本平均利润率 2.社会主义信用：社会主义经济中借贷 资本运动。 当代特点：形式、工具、机构多样化 第二节　信用的基本形式 一.信用分类 １.按照信用的用途分类：投资信用；消费信用； 商业信用 ２.按照信用期限分类：长期信用；中期信用；短 期信用；活期信用 ３.按照授信对象分类：私人信用；公共信用 ４.按照有无中介分类：直接信用；间接信用 ５.按照参与者分类：商业信用；银行信用；国家 信用；消费信用；租赁信用；民间信用；国际信用 二.信用的基本形式 1.商业信用 trade credit 商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。 （2）商业信用的作用 （3）商业信用的特点 （4）商业信用的局限性 易造成繁荣假象，在生产高涨和危机来临之际，造成更大的破坏。 2.银行信用及特点 概念：bank credit。银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款和发放贷款所形成的信用。 银行信用与其他信用的关系 商业信用是信用制度的基础。 因为银行贷款一般是针对商业票据进行抵押或贴现，银行直接对企 业发放的不要任何担保品的信用贷款只占一定比重。 银行信用构成现代信用制度的中心。 指信贷、结算、现金出纳、外汇收支四大中心。 银行信用是现代信用制度的支柱和主体。 银行信用为其他形式的信用发展融通资金或提供服务；没有银行信 用的支持，商业信用等直接信用的运用和发展就会受到极大削弱。 银行由简单的中介人逐步发展成“万能的垄断者”。 银行信用是间接信用, 但银行作为中介人与一般商业经纪人、证券 经纪人不同,存款人除按期取得利息外，对银行如何运用存入资金无 权过问。 3.国家信用及作用 概念：government credit，国家信用一般是以国家为债务人，动员社会资金，投入不同用途，以解决财政需要的一种信用形式。 （2）国家信用的基本形式 （3）国家信用与银行信用的关系 1.国家信用有时可以动员银行信用难以动 员的资金。 2.国债筹集的资金比较稳定，而银行存款 的稳定性则较差。 3.两者的利息负担不同。国债利息由纳税 人承担，而银行贷款的利息则由借款人承 担。 4.消费信用 概念：consumer credit，消费信用是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的信用。 （2）消费信用的作用 解决消费和购买力特别是耐用消费品购买力和消费品供给之间的不平衡；市场消费总的供给结构不断发生变化，购买耐用消费品和住房的价款，在短时间内难以备齐。 （3）消费信用的不利影响 （1）银行卡 定义：是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具 有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用 支付工具。 种类：银行卡按是否具备透支功能分为：信用卡和借记卡。 信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又可分为贷记卡和 准贷记卡。 贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可 在信用额度内先消费、后还款的信用卡。 准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的 备用金，当备用金帐户金额不足支付时，可在发卡银行规定 的信用额度内透支的信用卡。 借记卡不具备透支功能。借记卡主要有转帐卡（含储蓄 卡）、专用卡和储值卡三种。 我国