第四章商业银行现金资产业务.pptVIP

《金融学》 第一节 现金资产的构成与作用 现金资产的作用 保持清偿力 保持流动性 现金资产管理的目的 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系 目的：确保银行流动性需要前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 第二节 资金头寸的计算与预测 资金头寸及其构成 银行资金头寸是指商业银行能够运用的资金。 构成： 基础头寸 库存现金 在中央银行的超额准备金 可用头寸 基础头寸 银行存放同业的存款 第二节 资金头寸的计算与预测 引起银行资金头寸变化的项目 第二节 资金头寸的计算与预测 资金头寸的预测 商业银行对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。 存款预测 分类： 一定会提取的存款 可能会提取的存款 随时可能提取的存款 把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。 贷款预测 贷款变化趋势线由贷款需求的最高点连接而成，在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。 资金头寸的计算与预测 （短期）资金头寸预测（例表4-2） 资金头寸=预计的存款－应缴存款准备金－预计的贷款=预计的存款 *(1-存款准备金率)－预计的贷款 资金头寸增量=预计的存款增量－应缴存款准备金增量－预计的贷款 资金头寸增量=预计的存款增量*(1-存款准备金率) －预计的贷款增量 中长期头寸预测 中长期资金头寸=可贷头寸余额+存款增量+各种应收债权+新增借入资金－贷款增量－法定准备金增量－各种应付债务 + 内部资金来源与运用差额 第三节 现金资产的管理 现金资产管理原则 总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则 库存现金（现钞）的日常管理 影响库存现金的因素 现金收支规律、营业网点的多少、后勤保障的条件、与中央银行发行库的距离和交通条件及发行库的规定、商业银行的内部管理等因素。 银行库存现金规模的确定 银行库存现金规模的确定 1.库存现金需要量的匡算 即期现金支出水平=前期平均现金支出水平×保险系数×历史同期平均发展速度 前期平均现金支出水平=前30天现金支出累计发生额/30 保险系数=标准差×置信概率度 银行库存现金规模的确定 2.最适送钞量的测算（经济批量法进行测算 ） T=C Q/2+A P/Q = 库存现金全年平均占用费 + 全年运钞总成本 求经济批量的总成本T为极小值时的运钞数量Q，即T对Q的一阶导数T’ 例题P104 工商银行某市分行在距中心库30公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1 825万元，平均每天投放5万元。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差费约50元，资金占用费率为年利率6.6%，代入公式得： 银行库存现金规模的确定 3、现金调拨临界点的确定 现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出—平均每天正常支出）×提前时间 银行库存现金规模的确定 4、银行保持现金适度量的措施 将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩 实现现金出纳业务的规范化操作 掌握储蓄现金收支规律 解决压低库存现金的技术性问题 第三节 现金资产的管理 存款准备金的管理 满足法定存款准备金要求 法定存款准备金的需要量计算 滞后准备金计算法：适用于对非交易性账户存款的准备金计算 同步准备金计算法：适用于对交易性账户存款的准备金计算 要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金需要量＋非交易负债的准备金需要量 法定准备金的及时上交 超额存款准备金管理 滞后准备金计算法——适用于非交易性账户存款 根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量。 同步准备金计算法——适用于对交易性账户存款 以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。 通常的作法是： 确定两周为一个计算期，如从4月23日（星期二）--5月5日（星期一）为一个计算期，计算在这14天中银行交易性账户存款的日平均余额。准备金的保持期从4月25日（星期四）开始到5月7日（星期三）结束。在这14天中的准备金平均余额以4月25日~ 5月5日的存款平均余额为计算基础计算。 超额准备金的管理 影响超额准备金需要量的因素 存款波动 每旬（月）关键性存款降幅=旬（月）中累计存款下降额－其它因素（如贷款回收） 本旬(月)存款波动周转金需要量=前三旬平均关键性存款降幅×保险系数×历史同期平均发展速度 保险系数=标准差×置信概率度 前三旬(月)平均关键性存款降幅=前三旬(月)累计关键性存款降幅÷3 超额准备金的管理 影响超额准备金需要量的因素 贷款的发放与收回 贷款发放（收回）对超额准备金的需要量=用于对他行支付的