武汉市海外旅游有限责任公司务部职能职责武汉市海外旅游有限责任公司财务部职能职责武汉市海外旅游有限责任公司财务部职能职责武汉市海外旅游有限责任公司财务部职能职责.doc

武汉市海外旅游有限责任公司 财务部职能职责、岗位设置及岗位职责 （试 行） 一、财务部职能 （一）根据“企业财务通则”、“企业会计准则”规定，负责建立、健全公司财务管理制度和会计核算制度。 （二）编制公司财务预算即财务收入、支出计划；编报公司财务会计报告，为公司经营决策提供详实、完整的会计资料。 （三）参与公司重大经营决策研究、制订，如实反映企业财务状况、经营成果。 （四）负责公司经济活动的财务分析，针对企业经营管理过程的问题，提出合理建议，促进公司经营管理改善和经济效益提高，充分发挥财务部门监督职能和管理作用。 （五）负责公司财务、会计核算与财务、会计管理工作，确保公司资金安全运行。监督、审核公司各项费用开支及经营活动开支，准确、及时开展公司财务清、结算工作，督促公司各部门严格遵守、执行公司财务、会计制度。 （六）加强对银行款项、现金、及其他货币资金管理，严格依照《支付结算管理办法》、《票据法》规定办理现金收付、银行转帐及票据清、结算业务。 （七）负责公司销售发票、有价证券购买、使用、保管、回收工作，负责公司文件、经济合同、核算资料、会计凭证、帐簿报表的整理、归档工作。 （八）合理安排资金，分析、考核资金使用效果，加速资金周转，提高资金使用效率。督促有关部门做好财产物资的保管及建帐立制工作。 （九）负责财务人员的培训和业务指导，处理好与其他职能部门衔接与配合工作，协调与银行、税务、财政等有关部门关系。 （十）完成董事会、公司领导交办的其他工作。 二、岗位设置 设财务部经理1名、会计1名、出纳1名。 三、岗位职责 财务部经理： （一）主持并负责财务部全面工作，全权处理本部门事务性工作问题，负责公司财务监督和财务管理。 （二）主持拟定财务部工作计划并负责组织实施。 （三）主持草拟公司年度财务预算方案和决算方案，经批准后负责组织实施； （四）主持草拟公司利润分配方案和弥补亏损方案，经批准后负责组织实施； （五）参与拟定公司经营计划和投资方案、计划，经批准后积极参与实施； （六）严格执行成本、费用核销、资金付款的管理规定，严控不合理支出，拒绝超预算、超计划、超定额、违规定支出的报账核销。 （七）负责核查公司资金分类占用情况，对不合理资金占用提出改进意见、建议，努力提高资金使用效率。 （八）负责及时、正确、完整编报每月、季、年度财务会计报告。 （九）负责检查公司成本计划执行情况，分析影响成本重要因素，做好成本预测、预控工作，为领导决策提供重要依据。 （十）负责审核公司各项经济合同，对公司各部门所签各类经济合同的财务指标、经济效果负责把关。 （十一）对公司发生的各项经济业务每半年组织一次财务检查，加强财务监督，确保公司各项财务行为符合国家财经纪律、财经法规。 （十二）负责与公司业务相关的各银行协调关系，切实做好银行清、结算工作。 （十三）负责与财、税部门协调关系，做好依法纳税工作，在国家税法、税政容许的前提下，努力作好依法合理避税工作。 （十四）负责本部门员工的业务技术培训，不断提高员工业务素质。 （十五）完成公司领导交办的其他工作。 会计人员岗位职责： （一）负责完整记好公司财务总帐、明细帐；手续完备、数字准确、登记及时、帐面清楚。 （二）负责编制月、季、年终决算和其他有关财会报表。 （三）协助财务经理编制并执行公司预算。 （四）认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证拒绝入帐。严格掌握开支范围和开支标准。负责控制费用支出不突破资金计划、规定范围。 （五）有关方面检查工作，负责提供准确资料，反映真实情况。 （六）定期对财务、会计之各项数据进行检查、分析，书面报告财务情况，当好参谋，发挥财务监督作用。 （七）月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等校对核查，分月编号，分科排列，分类整理，并认真作好会计档案整理、归类、保管工作。 （八）协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 （九）负责掌管一枚财务印章，严格控制支票签发。 （十）按期填报审计报表，按时报送会计资料、财务会计报告。 （十）加强防范意识和安全防范措施，严格执行财务会计管理的安全制度，确保不出安全问题。 （十一）严格遵守，执行国家财经法律、法规、规章和财务会计制度，作好会计核算工作。 （十二）定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款项提出合理意见，采取积极处理措施。 （十三） 负责录入记帐原始凭证的真实性、合法性、正确性复核；对不符合要求的原始凭证，有权依照有关规定进行勘误纠正处理。 （十四）负责向有关部门报送财务报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。保守本公司商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不得私自向外界提供、泄露公司会计信息。 （十五）负责公司成本、费用收集工作，认真检查成本、费用核算的原始数据，确保准确。 （