金融机构对达一定金额以上通货交易及疑似洗钱交易申报办法草案条文对.doc

金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法草案條文對照表 條 文 說 明 第一條 本辦法依洗錢防制法第七條第二項及第八條第三項規定訂定之。 本辦法之法律授權依據。 第二條 本辦法用詞定義如下： 一、一定金額：指新台幣五十萬元（含等值外幣）。 二、通貨交易：單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易。 參照「洗錢防制法第七條授權規定事項」第一點第（一）款規定，訂定本辦法所稱一定金額及通貨交易之定義。 參照「亞太防制洗錢組織（APG）」（） 第三條 金融機構對通貨交易憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額身分證明文件號碼加以。但 二、交易係由代理人為之，應憑代理人提供之身分證明文件或護照將姓名、出生年月日、電話、身分證明文件號碼加以。確認客戶程序之方法，由各金融機構依據全一致性做法之原則，選擇一種錄方式。 確認紀錄及交易憑證保存五年。確認客戶身分之程序留存交易紀錄憑證之方式與期限 第四條 金融機構對通貨交易，應於個營業日內以媒體申報方式（），向法務部調查局申報。有正當理由，得報法務部調查局同意後，書面(如附表)申報之。金融機構對通貨交易 第五條 金融機構對下通貨交易，免向： 政府機關、公營事業機構、行使公權力機構 (於受委託範圍內)、公私立學校、公用事業及政府依法設立之基金，因法令規定或契約關係所生之交易應收應付款項。金融機構間之交易及資金調度。但金融同業之客戶透過金融同業間之同業存款帳戶所生之應付款項，如兌現同業所開立之支票，同一客戶現金交易達以上者，。公益彩券經銷商申購彩券款項。代收款項交易不包括存入股款代收專戶之交易，其繳款通知書已明確記載交易對象之姓名、身分證明文件號碼 含代號可追查交易對象之身分者、交易種類及金額者。但應以繳款通知書副聯作為交易紀錄憑證留存。 ，向申報 第六條 非個人帳戶基於業務需要經常或例行性須存入現金以上百貨公司、量販店、連鎖超商、加油站、醫療院所、交通運輸業餐飲旅館，金融機構確認有事實需要，將名單轉送法務部調查局核備，如法務部調查局於十日內無反對意見，其後該帳戶得免逐次確認與申報。前項免申報情形，金融機構每年至少應審視交易對象一次。如交易對象與金融機構已無前項往來關係，金融機構應報法務部調查局備查。百貨公司、量販店、連鎖超商、加油站、醫療院所、交通運輸業餐飲旅館 第七條 有下列情形之一，金融機構應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證向法務部調查局同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計，且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與營業性質無關。同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累計，且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與營業性質無關。同一客戶於同一櫃檯一次以現金分多筆匯出、或要求開立票據（）、申購旅行支票及其他有價證券，其合計金額，而無法敘明合理用途。地區匯入，與客戶身分、收入顯不相當或與營業性質無關。易最終受益人或交易人為外國政府所提供之恐怖分子或團體；或交易資金疑似與恐怖活動、恐怖組織或資助恐怖主義有關聯。符合防制洗錢注意事項所列疑似洗錢表徵之交易，經金融機構內部程序規定，認定屬異常交易。，應。。suspicious in nature），建議我國應明確規範金融機構亦須進行疑似洗錢交易申報。前揭建議，已納入法務部提出之洗錢防制法部分條文修正草案第八條（行政院業於九十七年四月送請立法院審議中），爰配合訂定第三項規定，明定前二項交易未完成者，金融機構亦應為疑似洗錢交易之申報。 第八條 金融機構易之發現疑似洗錢交易之日起個營業日內。明顯重大緊急案件，應以傳真或其他可行方式申報，。申報紀錄交易憑證 第九條 本辦法自發布後三個月施行。 考量金融機構作業規劃、系統修改及向客戶宣導等相關事宜，爰給予金融機構三個月緩衝期，明定本辦法自發布後三個月施行。 附件2之5 附件2