NC资金管理50培训-总体介绍（P35页）.pptVIP

集团资金管理概念 企业集团：是一个以实力雄厚的大型企业为核心，以产权联结以及产品、技术、管理流程、成套契约等为纽带，把多个企业单元联结在一起，以母子公司为主体的具有多层次结构、多法人的经济联合体。 资金管理：是对企业的资金流、资金结算、资金调度和资金运作等进行系统化管理。它是企业财务管理功能的延伸和细化。 由于企业集团具有组织结构层次多、集团内部成员众且散、管理链条长、各级分支机构地域纵横交错等特点。因此加强资金集中管理，强化和完善资金在企业内部的循环和余缺调剂，是保证实现企业集团战略目标的一个重要前提。 集团资金管理概念（续） 我国企业集团资金管理存在问题 监控不严，导致大量的企业资金在体外循环； 企业集团资金分散占用，使用效率低下，高存款和该贷款的“双高”现象严重，迫使企业承担昂贵的财务费用； 企业集团资金集中管理模式 统收统支集中报账模式 拨付备用金集中报账模式 财务结算中心模式 内部银行模式 财务公司模式 企业集团资金集中管理的作用 加强企业集团资金集中管理，能够有效地克服集团公司内部资金管理分散、盈缺失衡、内部异地资金结算的效率低、成本高、资金在途时间长的缺陷； 有利于提高集团内部资金的使用效率，减少外部贷款的规模，降低集团财务费用，降低市场成本。 集团资金管理概念（续） 企业管理的中心是财务管理， 而财务管理的核心是资金管理。 集团资金控制的五种模式 统收统