XX公司资金管理制度.docx

资金管理制度第一章 总则一、目的 为了统一XXX有限公司（以下简称“公司”）资金计划管理，提高资金的有效、安全的运行，规范日常资金收支业务和加强现金业务管理的需要，特制定本制度。二、适用范围 适用于公司各部门。第二章 资金计划管理规定一、资金计划的编制及报送1、月度资金计划的编制和报送（1）资金计划以各部门的汇总计划为报送单元。（2）资金计划分两类：一类为经营性资金计划，另一类为非经营性资金计划。报送时间为每月25日17:00前报送财务部审核。（3）各报送单位每月以书面（A4纸）及电子版的方式报送资金计划和计划完成情况表，要求两种方式报送的数据必须相同，所有报送的资料必须有制表人、部门负责人审核签字及总裁办的批准，如负责人出差，资金计划和资金完成情况表必须有被授权人签字。二、资金计划的审批 财务部每月收到各部门上报的资金计划后，出纳、会计编报资金计划汇总表，财务负责人为资金计划审批人，总裁为资金计划批准人。需在当月的29日17:00前汇总出具公司资金计划表，每月2日17:00前财务部将经公司总裁审批后的资金计划下达各部门。三、资金计划的监控要求1、对超出计划的部门或资金使用不当的部门财务部不予支付，资金计划执行情况的考核直接对部门负责人。2、超出计划付款无论金额大小必须报公司总裁审批后方可支付。经总裁批准追加的资金计划款项可以提出考核。3、各部门不允许对可延期支