商业银行重要名词解释与概念.docx

概述资本，包括监管资本，会计资本，经济资本一级资本Tier1，二级资本Tier2资产，商业银行在经济上的权益，分为贷款和非信贷资产贷款，是货币类资产，非信贷资产主要为实物类资产风险资产：发放贷款所得到的抵押物、保证的风险不同，按照资产所处的风险状况给的权重评估。RWA=RWi*Ai（风险资产=风险权重*资产）资本充足率：CAR=监管资产\风险资产（大于等于8%）相当于银行的杠杆率不得超过12.5%巴塞尔协议I II iii，三大支柱，三种风险，八类模型。三种风险主要是信用风险、市场风险、操作风险。信用风险，是交易对象违约的风险，借款人不能按时还本付息给贷款人造成损失的风险，是贷款时的主要风险。市场风险是市场价格发生了没有预料的变化时所承担的风险，操作风险，由于内部程序，人员，系统的不完善或失误，或者外部事件造成直接或者间接损失的风险。风险测量的三个要素：时间、概率大小、预防风险发生时带来损失所要准备的资本负债：用货币表示的在商业银行存续期间没法抵消的经济业务。负债的特征：货币表示，货币偿还、经济义务负债一般分为主动负债和被动负债。主动负债是有管理的负债，主动负债有发行债券，欧美多位主动负债。主动负债有三个特征，一是银行可自主协定负债的金额、期限和利率水平，二是银行可自主决定负债的引进与否，三是银行需直接并且基本是逐笔进行营销。随着金融市场的发展，主动负债已经成为商业银行重要的资金来源，成为当前商业银行有效进行财务管理的关键手段。被动负债是传统的存款业务，银行规定利率，存款人自行决定存放期限和金额，所以存款又称为被动负债。中国多为被动负债。两者的区别主要在于银行的自主权，即主动负债银行可以自主决定是否负债，负债水平和债务偿还事项，自主选择债权人，以达到改善银行财务杠杆的目标。而被动则银行只有规定利率的权限，没有其他权限。但相对来说，被动负债要更好一些。银行中间业务为一系列提供金融服务并收费的项目。有代收代缴，财务顾问咨询，税务，工程造价，担保承诺，财富管理，信托和传承，银行卡类等等。宏观审慎：是一项新的宏观调控和系统风险管理工具，其核心是从宏观的、逆周期的视角采取措施，防范由金融体系顺周期波动和跨部门传染导致的系统性风险，维护货币和金融体系的稳定混业经营：是指商业银行及其它金融企业以科学的组织方式在货币和资本市场进行多业务、多品种、多方式的交叉经营和服务的总称。第一章 商业银行商业银行：依据银行法设立，经营货币、金融资产为主，吸收公众存款，具有外部性的金融机构商业银行三原则：安全性，流动性，盈利性商业银行的功能有：信用中介，支付中介，信用创造，金融服务，政策功能支付中介：支付中介是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款帐户的资金转移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。第一支付：中央银行为商业企业、金融机构等提供的清算服务，CIPS 第二支付：银行、金融机构为提供清估算服务 第三支付：（微信、支付宝）为个人、企业提供支付服务（只有支付没有财户体系，仍需与银行有业务协调） 信用创造是银行的特殊职能，即银行通过在其日常业务活动中发行银行券和支票等信用工具，以及借助于支票流通，银行可以超出自有资本和吸收的资金总额而扩大信用时所发挥的一种职能。保险：经济活动中的补偿活动信托：基于信任和忠诚的合同（融物、融资）商业银行发展的趋势：全球化，全能化，网络化，服务化负债负债：广义负债是指在存储期间，用货币表示的，除偿还以外不可消除必须要偿还的经济义务。狭义的负债是指商业银行除资本金以外的货币来源负债的主要类型：存款，借款，其他负债（应付款、或有负债）负债的作用：商业银行开展活动的基础条件；因为有负债才会形成货币供应量；有负债说明社会闲置资金的集中；资金定价基础活定比=活期存款\定期存款，与通货预期相关全口径存款=一般存款+财政存款+金融同业存款一般存款=个人储蓄=企事业存款（要交存款准本金）储蓄率=国民储蓄\国民收入，影响因素：利率、物价、社保、文化、人口结构等等债务融资：短期借款，长期债务 长期债务有资本性融资和非资本性融资，其中，资本性融资是可以被计入商业银行监管资本的附属资本，它包括长期减记式债务资本，次级债券，混合权益工具短期借款——央行，金融同业（同业拆借、贴现\转贴现）央行逆回购：央行逆回购为中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖还给一级交易商的交易行为。（就是获得质押的债券，把钱借给商业银行。目的主要是向市场释放流动性，当然，同时可以获得回购的利息收入。操作就是央行把钱借给商业银行，商业银行把债券质押给央行，到期的时候，商业银行还钱，债券回到商业银行账户上。）央行回购：央行收回人民币的过程，结果是减少流动性。 通过卖出有价证券（主要是债券）来实现。贴现率：算复利，