资金管理流程图[20p].pptVIP

相关部门 财务部 各部门总经理根据经营需要每月24日编制/修改部门下月度工作计划，若超季度预算，附原因说明 一天内主管副总裁审批 每月25日预算稽核高级专员收集各部门月度工作计划，与预算比较、数据分类，检查勾稽关系 资金会计经理每月26日审核（整体现金流量，签署意见） 资金计划表 是 否 是否同意 否 是 月度工作计划 资金管理专员根据资金计划表进行融资、筹资 参见贷款申请和贷款合同的签订流程 参见担保的申请及担保合同的签订流程 参见担保的跟踪和终止流程 参见银行承兑汇票管理流程 参见收款管理流程 参见付款管理流程 部门工作计划及资金计划的管理 资金会计经理根据月度工作计划及经审核的超预算工作计划编制周资金计划 财务总监 每月27日财务总监审批 是否同意 是 否 每月28日抄送预算稽核高级专员、资金管理专员、财务部总经理及相关部门 经审核的月度工作计划 经审核的月度工作计划 经审核的月度工作计划 各部门总经理根据月度工作计划执行情况根据需要周三编制/修改工作计划，附超预算原因说明 一天内部门主管副总裁汇总审核 是否同意 否 是 超预算工作计划 周四资金会计经理收集各部门超预算工作计划，与月工作计划比较、数据分类，检查勾稽关系，结合现金流签署意见 财务部总经理每周四审核 是 否 周五抄送预算稽核高级专员、资金会计经理、财务部总经理及相关部门 经审核的超预算工作计划 退回相关部 门做