金融法规裴斐辛丽燕主编第五章课件教学.pptVIP

第五章 支付结算业务法律知识 第三节 非票据支付结算业务法律知识 信用证 概念 特征 信用证是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件 书面认证 无条件付款 银行信用 跟单信用证和光票信用证 不可撤销信用证和可撤销信用证 即期信用证、远期信用证、假远期信用 信用证当事人 分类 信用证收付基本程序 信用证当事人 开证申请人 开证行 通知行 受益人 议付行 付款行 保兑行 偿付行 一般为买方或进口商 一般为买方或进口商所在地银行 一般为卖方或出口商地所在银行 愿意买入或贴现受益人跟单汇票的银行 一般为卖方或出口商 多数情况下是开证行，也可以是开证行指定的另一家银行 受开证行委托对信用证以自己名义保证的银行 受开证行委托代开证行向议付行或付款行清偿垫款的银行 信用证收付基本程序 在合同中约定以信用证方式结算 买方/进口商依合同要求填写开证申请书，交纳不低于开证金额２０%的保证金或提供其他保证 开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交卖方/出口商所在地通知行 通知行核对印鉴无误后，在收到信用证的次日起3个营业日内将信用证交受益人 受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付 议付行按信用证条款审核单据无误后，取得单据和汇票，扣除议付利息后把货款垫付给受益人 议付行将汇票和单据寄开证行/付款行索偿 开证行核对单据无误后，付款给议付行 开证行通知开证人付款赎单 在线教务辅导网： 更多课程配套课件资源请访问在线教务辅导网 馋死 * * 第一节 支付结算概述 第二节 票据支付结算业务法律知识 第三节 非票据支付结算业务法律知识 本章主要内容 一、支付结算的概念和分类 二、支付结算法律制度的构成 三、办理支付结算的基本要求 一、票据法基本理论 二、汇票 三、本票 四、支票 一、汇兑 二、托收承付 三、委托收款 四、银行卡 五、信用证 第一节 支付结算概述 支付结算的 概念 和 分类 支付结算的概念 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、银行卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 支付结算的分类 （1）现金支付结算和非现金支付结算 （2）票据支付结算和非票据支付结算 （3）国内支付结算和国际支付结算 ①恪守信用，履约付款。②谁的钱进谁的账，由谁支配。③银行不垫款 《人民银行法》、《商业银行法》、 《票据法》、《票据管理实施办法》、 《支付结算办法》、《人民币银行结算 账户管理办法》及《实施细则》、《银 行卡业务管理办法》、《国内信用证结 算办法》等法律、法规、规章，以及最 高人民法院发布的《关于审理票据纠纷 案件若干问题的规定》等司法解释，共 同构成了我国的支付结算法律制度。 第一节 支付结算概述 支付结算法律制度 构成 第一节 支付结算概述 办理支付结算 基本要求 依法开立、使用账户 使用统一规定印制的票据和结算凭证 票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实 规范填写各种票据和结算凭证 第二节 票据支付结算业务法律知识 票据法基本理论 票据有广义和狭义之分，我国《票据法》所规定的票据包括汇票、本票、支票。《支付结算办法》规定的票据仅指银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。 票据当事人 票据行为 票据权利 票据义务 票据抗辩 失票补救措施 票据的概念种类和分类 付款义务 担保付款义务 持票人提示付款 付款人审查 付款 票据当事人 基本当事人 非基本当事人 出票人 收款人 付款人 承兑人 背书人 被背书人 保证人 票据行为 出票 保证 基础票据行为 各种票据共有行为 附属票据行为 可能出现在各种票据中 汇票特有 可能出现在汇票和本票中 背书 承兑 票据权利 付款请求权 持票人可以不按照票据义务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或全体行使追索权 出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人的追索承担连带责任 被追索人清偿债务后，取得与债务人同样的追索权 见票即付的汇票、本票持票人:自出票日起2年 支票持票人:自出票日起6个月 持票人对出票人和承兑人 :自票据到期日起2年 追索权 行使期限 持票人对前手的追索权:被拒绝之日起6个月 持票人对前手的再追索权:自清偿日或被提起诉讼之日起3个月 票据义务