变革要素异动风险管理的与实践范例.doc

变革要素异动风险管理的探索与实践 南京供电公司 2010年12月 1 课题背景 随着经济的快速发展，建立风险管理体系的重要性和紧迫性。随着国民经济的快速发展和人民群众生活水平的不断提高，全社会对电力供应的要求越来越高、需求越来越大，确保电力安全、稳定和有效供应，保障经济社会和发展稳定大局的压力增大。中观上电力行业改革的不断深化，新的业务种类不断扩张，企业将随时直面不同危机的挑战，而任何一次危机的出现都直接关系到企业的品牌建设和企业的发展战略甚至企业的前途命运。因此，出现各种危机的因素也在不断增加。微观上伴随信息时代的飞速发展，社会舆论环境发生30家，是全国媒体密集程度最高的城市之一。舆情一经出现，极有可能 2.4.1 变革要素的异动风险识别 异动风险识别任务的下达。公司各项改革任务下达后，改革项目牵头部门应明确要求各专业组在编制改革初步方案时，单独编制各专业变革要素异动风险防控方案。 异动风险初始信息的收集。各专业组在拟定各专业改革方案时，应加强对变革要素异动信息的收集和整理，主要包括组织机构异动、业务流程异动和人力资源异动的情况。 异动风险的辨识和分析。各专业组根据收集的变革要素异动信息，辨识和分析风险源点，研究和评估风险等级，并提出初步的防控措施。 2.4.2 变革要素异动风险防控 异动风险防控措施的审核。各专业组在拟定专业改革方案后，由改革项目牵头部门汇总、整理，其中变革要素异动风险防控方案部分，应通过召开公司监督工作联席会专题扩大会，进行讨论和审核，评估异动风险及防控措施的准确性和有效性。扩大会议参加人员为变革要素异动风险管理组织体系成员。 异动风险防控措施的确定。改革项目牵头部门应根据监督工作联席会专题扩大会的审核意见，修改完善变革要素异动风险防控方案，报公司改革领导小组审议批准后，正式向改革所涉及的相关部门和单位，下达异动风险防控任务。 异动风险防控措施的实施。改革所涉及的相关部门和单位，应按照改革项目牵头部门下达的异动风险防控方案，落实防控措施，并将实施过程中出现的问题及时反馈至各专业组。 2.4.3 变革要素异动风险管理评估 异动风险防控措施的监控。各专业组应加强对涉改单位实施异动风险防控措施的监督控制，及时协调解决实施过程中出现的问题，并形成异动风险防控情况跟踪报告，报监督工作联席会议办公室。 异动风险防控效果的评估。公司监督工作联席会应及时召开扩大会议，对改革项目试运行阶段变革要素异动风险防控效果进行评估。监督联席会议办公室根据会议内容，形成评估报告和整改措施，报公司改革领导小组审批。 异动风险防控问题的反馈。公司改革领导小组对改革项目试运行阶段异动风险的防控报告和整改措施审批后，由改革项目牵头部门形成整改建议单，下发至改革所涉及的相关部门和单位。各涉改部门和单位应结合改革项目实际情况，及时调整实施并加强落实和监控。 2.5 作业关键点 在进行变革要素异动风险的防控方面，清晰辨识风险点、划分风险等级并作出提出相应的防控措施，是一项基础性工作。 关键点一，就是如何通过固定模式查找变革期间的风险。我们通过填写三张固定格式的表格，逐一排查组织机构异动、业务流程异动和人力资源异动过程中的风险点，做到风险排查“零遗漏”。（表格见附件） 关键点二，就是准确分析风险等级，便于在固定期限内作出防控处理。我们利用二维坐标体系，确定如下评定方法：即根据风险发生可能性的高低和风险对目标的影响程度进行评估后确定风险等级，从高到低有一级、二级、三级共三个风险等级。 表1：风险坐标图 2.6 监督保障 改革项目实施过程中，对变革要素异动风险管理实施责任回溯追究。对下列失职行为的进行责任追究。 （1）对变革要素异动风险的辨识和分析工作敷衍了事，造成各专业组改革实施方案中异动风险辨识不全面、防控措施不准确或不可行等。 （2）对变革要素异动风险的防控工作流于形式，风险防控措施落实不到位、效果不明显，或在防控过程中未能及时反馈存在问题延误风险防控时机，造成管控责任真空、生产秩序紊乱、业务流转不畅、服务质量降低、资料设备缺失和员工队伍不稳等问题的。 3 变革要素异动风险管理的实证效果 3.1 财务扁平化改革中的应用 2010年1月1日，公司启动“市县财务扁平化”改革试运行，财务扁平化的核心目标是优配财务资源、强化市公司财务管控、提升财务集约化水平，公司在实施“市县财务扁平化”改革试点中，撤销了原基层公司财务部建制，进行了业务流程的梳理优化和重组。 财务扁平化工作共计梳理了295个业务流程，优化重组了35个业务流程。在此过程中，运用变革要素异动风险管理工具，加强了财务扁平化改革过程中的风险识别、跟踪和及时防控；对组织机构、业务流程和人力资源三个方面的异动分析和评估，全面涵盖了改革过程中各个环节可能碰到的风险和异动因素，进而及时反