某集团公司总部OA系统财务流程审批的管理暂行办法.docVIP

某集团公司总部OA系统财务流程审批管理暂行办法 财务流程管理 (一)流程分类 OA财务审批流程是依据《中国福马机械集团有限公司总部财务审批管理办法》整理分析产生的。根据内容和审批流程不同，OA财务审批分为三大类16个流程，用户应充分了解每个流程的具体内容，根据实际选定流程，发起申请。 筹资类流程主要为资产财务部内部划款及还本付息使用，其他部门不适用；投资类适合公司的重大投资决策，由投资的可行性研究报告的撰写部门发起；经营类流程是财务审批的核心流程，经营性物质采购适用于事业部的经营采购，产品研发流程适用于事业部研发费用的申请，预算外特批申请流程适用于预算外资金使用的申请，其它流程分别用于借款申请、通勤补助报销、租车费报销、业务招待费报销、差旅费报销、固定资产采购、低值易耗品采购及上述事项以外的费用报销。具体内容如图所示： (二)流程图 现系统设定流程图如下： (1)借款款申请流程图 ⑵通勤补助申请流程 ⑶租车费审批流程 ⑷招待费申请流程 ⑸差旅费用报销流程 ⑹固定资产采购流程 ⑺低值易耗品费用报销流程 ⑻一般费用报销 ⑼经营性物质采购（有预收款） ⑽经营性物质采购（无预收款） ⑾产品研发费用申请流程 ⑿捐助申请流程 ⒀预算外特批申请流程 ⒁投资申请流程 ⒂还本付息申请流程