中华民国期货业商业同业公会期货信托基金宣传资料及广告实施细则﹙草.doc

中華民國期貨業商業同業公會 期貨信託基金宣傳資料及廣告管理辦法 中華民國101年1月30日行政院金融監督管理 委員會金管證期字第1010003256號函准予備查 第一條　　本辦法依金融消費者保護法第八條第一項、第十條第一項、金融服務業從事廣告業務招攬及營業促銷活動辦法、金融服務業提供金融商品或服務前說明契約重要內容及揭露風險辦法、期貨信託基金管理辦法第二十二條第一項規定訂定之。 第二條　　訂定本辦法之目的，在於規範本公會會員及委任之基金銷售機構對不特定人募集或銷售期貨信託基金宣傳資料及廣告物之形式、內容、製作及傳播等相關事項，以維護合法業者之專業形象，並保障投資人權益。 第三條　　期貨信託事業及其委任之基金銷售機構從事期貨信託基金之宣傳資料廣告期貨信託基金銷售機構廣告但保本基金已於公開說明書充分揭露保證之具體內容者，其保證本金安全部分不在此限。、：廣告基金配息率不代表基金報酬率，過去配息率不代表未來配息率。 附件一 以模擬過去績效之方式為廣告內容時，應對其風險作平衡報導之方式： 項目 規範內容 說明 適 用 範 圍 僅適用於採數量模型操作之基金。 數量模型須有載於基金公開說明書，方可據以廣告促銷。 模擬資料期間 不得低於2年。 資 料 來 源 標準普爾基金評鑑公司（Standard Poor’s Fund Services）、里伯（Lipper）或晨星（Morningstar）基金評鑑機構、具公信力專家學者版本、Bloomberg、台灣經濟新報、各大交易所、Cmoney。 模型假設基礎 於廣告文宣資料加註「基金之操作模型請詳閱公開說明書」。 請投資人詳閱公開說明書之詳細說明。 警 語 加註「以上僅為歷史資料模擬回測結果，不代表本基金之未來績效保證」等文字，並且須以顯著字體方式呈現。 風險平衡報導 年化標準差、或績效報酬率走勢圖、或期間最大下跌風險、或自相對高點回本天數。 不同情境分 析 情境分 析 範例１：該金融市場上漲XXX點或下跌XXX點時該基金模擬績效表現 就左列之不同情境分析，期貨信託業者可擇一使用。 範例２：該市場最佳表現或最壞表現時該基金模擬績效表現（一般所謂壓力測試） 範例３：該市場先漲後跌或先跌後漲時該基金模擬績效表現 敏感度分析 該市場上漲Ｘ％或下跌Ｘ％該基金模擬績效漲或跌Ｘ％（Ｄｅｌｔａ分析） 蒙地卡羅模 擬 利用上萬筆路徑模擬測試，跑出報酬率分布並計算平均報酬率與標準差等 附件二 以基金績效外之其他業績數字為廣告時，期貨信託基金可引用相關統計或分析資料之國內、外機構如下： 1. 具公信力並經本公會認可之專家學者所為作之評比資料。 2. 依信用評等事業管理規則設立之信用評等事業。 3. 美國標準普爾基金評鑑公司(Standard Poor`s Fund Services)。 4. 美國里伯（Lipper）基金評鑑機構。 5. 英國路透社（Reuters）。 6. 美國晨星（Morning Star）基金評鑑機構。 7. 英國普萊馬克（Primark）基金評鑑機構。 8. 台北金融研究發展基金會評選之金鑽獎。 9. 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會評選之金彝獎。 10. 香港指標雜誌（Benchmark）所頒布之績效評比及傑出基金獎。 11. 工商時報與美國標準普爾基金評鑑公司（StandardPoor`s Fund Services）所主辦發布之「台灣基金獎」。 12. 英商渣打銀行及美國里伯（Lipper）基金評鑑機構所主辦發布之「渣打全球基金獎」。 13. 所引用之資料來源係本公會認可之機構所公布之資料者（例如中華民國證券櫃檯買賣中心頒布之獎項）。 14. 其他具公信力，並經本公會認可之國內、外機構所為之統計或分析資料。