票据犯罪若干问题研究.PDFVIP

　　票据犯罪若干问题研究 刘 　　华 内容提要 :票据犯罪主体因罪而异 ,有的票据犯罪一般个人主体 、一般单位主体不能 实施 ,只有特殊个人主体 、特殊单位主体才能实施 。有的票据犯罪主体必须具有票据 当事人身份 ,非票据当事人不能成为该项犯罪主体 。票据犯罪罪过形式是故意和过 失 ,模糊罪过和混合罪过的观点并不适用刑法所要求的票据犯罪 。银行结算凭证虽 然不是票据 ,但是应该归属票据犯罪对象范畴 。我国刑法应当承认票据无形伪造 。 关键词 :票据 　票据犯罪 　银行结算凭证 　伪造票据 一 、票据犯罪的主体问题 从我国刑法规定看 ,票据犯罪主体分为两类 :一是个人 ,二是单位 。第 177 条中伪造 、变造 票据罪和伪造 、变造金融凭证罪 ,第 194 条中的票据诈骗罪和金融凭证诈骗罪 ,第 188 条非法 出具金融票证罪 ,第 189 条对违法票据承兑 、付款 、保证罪 ,既可以由个人实施 ,也可以由单位 实施 。但是 ,从犯罪构成要件看 ,刑法对不同票据犯罪的主体身份要求不同 ,有的票据犯罪的 主体是一般主体 ,有的票据犯罪的主体则是特殊主体 。例如 ,伪造 、变造票据罪 ,伪造 、变造金 融凭证罪 ,票据诈骗罪和金融凭证诈骗罪等 ,一般的个人或者单位均可构成 。个人并不需要特 殊的身份条件 ,单位也不需要特殊的资格条件 。然而 ,第 188 条非法出具金融票证罪 ,第 189 条对违法票据承兑 、付款 、保证罪 ,则由特殊主体构成 。根据刑法规定 ,只有银行或者其他金融 机构及其工作人员才能构成以上两种犯罪 。也就是说 ,单位犯该项罪 ,必须具有银行或者其他 金融机构组织身份 。个人犯该项罪 ,必须具备银行或者其他金融机构工作人员的特殊身份 。 所以,我们认为 。票据犯罪主体实际分为一般个人 、一般单位 、特殊单位 、特殊个人 。 ( ) 一 票据犯罪主体的分类 1 实施票据犯罪的一般个人主体 。一般个人构成票据犯罪主体 ,没有职业身份或资格的 要求 。一般个人主体主要构成伪造 、变造票据犯罪以及票据诈骗犯罪 。但是在现实中 ,并非所 有个人都有机会从事这一犯罪 , 只有与金融票据活动有联系的个人才有可能实施票据犯罪 。 例如公司企业或者事业单位经营业务的主管人员或负责人员、供销人员、会计 、出纳 ,他们的特 上海市社会科学院法学研究所副研究员 。 ·76 · 票据犯罪若干问题研究 点是熟悉并且直接经手票据 。即使一些以诈骗为常业的人也是打着正常经营活动幌子 ,与票 据活动发生一定联系 。 2 实施票据犯罪的一般单位主体 。这里一般单位主体是指除金融机构以外的公司、企 业 、事业单位 、机关 、团体 。根据刑法要求 ,单位作为犯罪主体应该以自己的名义进行活动并且 具有独立承担民事法律责任的资格与能力 。一般单位构成票据犯罪主体 ,无需审查主体是否 具有金融机构身份或者金融经营资格 。在现实中 ,一般单位主体构成的票据犯罪多数是伪造 、 变造票据犯罪和票据诈骗犯罪 。根据刑法规定 ,一般单位实施上述票据犯罪均实行两罚制 ,除 对单位判处罚金之外 ,还对直接负责的主管人员和其他责任人员进行处罚 。 3 实施票据犯罪的特殊单位主体 。这里特殊单位主体是指具有金融机构性质并获得金 融经营许可的机构 ,一般是指银行或者其他金融机构 。在现实中 ,非法出具票据 、存单 ,对违法 票据予以承兑 、付款或保证是银行或者其他金融机构实施的票据犯罪 。特殊单位主体具有两 个重要特征 。 首先 ,具有金融机构性质 。其认定根据是 ,1994 年中国人民银行所发布的《金融机构管理 规定》。该规定第 3 条规定 :银行或者其他金融机构“是指下列在境内依法定程序设立 、经营金 ( ) 融业务的机构 : 一 政策性银行 、商业性银行及其分支机构 、合作银行 、城市或农村信用合作 ( ) 社 、城市或农村信用合作社联合社及邮政储蓄网点; 二 保险公司及其分支机构 、保险经纪人 ( ) 公司、保险代理人公司 ;