山西信托有限责任公司.doc

山西信托股份有限公司 2015年年度报告 二〇一六年四月 目 录 1、重要提示…………………………………………………………………5 2、公司概况……………………………………………………….………5 2.1公司简介…………………………………………………….……..5 2.2组织结构……………………………………………………….……7 3、公司治理结构…………………………………………………….…….8 3.1公司治理结构………………………………………………….……8 3.1.1股东…………………………………………………….………8 3.1.2董事、董事会及其下属委员会……………………………….8 3.1.3监事、监事会及其下属委员会……………………………….10 3.1.4高级管理人员………………………………………………….10 3.1.5公司员工……………………………………………………….11 3.2公司治理信息……………………………………………………….11 3.2.1年度内召开股东会情况………………………………….....11 3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况……………………….14 3.2.3监事会履职情况……………………………………………….19 3.2.4高级管理人员履职情况……………………………………….21 4、经营管理………………………………………………………………..21 4.1经营目标、经营方针、战略规划………………………………….21 4.2所经营业务的主要内容…………………………………………….21 4.3市场分析…………………………………………………………….22 4.4内部控制…………………………………………………………….23 4.4.1内部控制环境和内部控制文化……………………………….23 4.4.2内部控制措施………………………………………………….23 4.4.3信息交流与反馈……………………………………………….24 4.4.4监督评价与纠正……………………………………………….24 4.5风险管理…………………………………………………………….24 4.5.1风险管理概况………………………………………………….24 4.5.2风险状况……………………………………………………….26 4.5.3风险管理……………………………………………………….26 5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表…………………………28 5.1自营资产（经审计）………………………………………………....28 5.1.1会计师事务所审计意见全文……………………………….…28 5.1.2资产负债表………………………………………………….…30 5.1.3利润表………………………………………………………...31 5.1.4所有者权益变动表…………………………………………...31 5.2信托资产…………………………………………………………...33 5.2.1信托资产项目资产负债汇总表……………………………….… 33 5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表………………………….…34 6、会计报表附注……………………………………………………….…34 6.1会计报表编制基准说明……………………………………………34 6.2重要会计政策和会计估计说明……………………………………35 6.2.1计提资产减值准备的范围和方法………………………….35 6.2.2金融资产四分类的范围和标准…………………………….38 6.2.3交易性金融资产核算方法………………………………….39 6.2.4可供出售金融资产核算方法……………………………….39 6.2.5持有至到期投资核算方法………………………………….39 6.2.6长期股权投资核算方法…………………………………….39 6.2.7投资性房地产核算方法…………………………………….41 6.2.8固定资产计价和折旧方法………………………………….42 6.2.9无形资产计价及摊销政策………………………………….43 6.2.10在建工程的核算法…………………………………… ……..43 6.2.11长期应收款的核算方法…..………………………………43 6.2.12长期待摊费用的摊销政策…………………………………43 6.2.13合并会计报表的编制方法…