02审计程序表（企业会计制度）4.pdfVIP

(请到“参数”页中填写审计机构名称)审计程序表 综合审计程序--审计完成阶段 被审计单位： 审计截止： 年 月 日 索引号：CA3 一 审计目标 评价和确定审计证据的充分、适当性，出具审计报告；审计档案立卷归挡。 执行 二 审计程序 索 引 签 署 情况 项目组进一步完善和复核审计工作底稿 （一） 1 补充和完善工作底稿记录； 2 完善底稿标识和索引； 3 完善底稿的签署。 对未调整事项和重大不确定事项作出处理 （二） 1 项目负责经理将被审计单位重大未调整事项和重大不确定事项的初步处理意见，及与 被审计单位的会谈记录提交部门经理（或项目合伙人，下