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第五章 商业银行现金资产管理 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴： 　　库存现金 　　托收中的现金 　　在中央银行的存款 　　存放同业存款 现金资产管理的目的及原则 现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 基本原则：适度存量控制原则 　　　　　　　适时流量调节原则 　　　　　　　安全性原则 第二节 存款准备金的管理 存款准备金 　　　在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资产的重要组成部分。 　　　法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 　 　　　超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金有此消彼长的关系。 满足法定存款准备金的要求 1．法定准备金的计算 （1）滞后准备金计算法 　　　滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。由于非交易性存款账户如银行的定期存款等，其余额的变动幅度相对较小，因此，这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。 （2）同步准备金计算法 　　　同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。交易性账户余额的变化幅度较大，商业银行应该根据本期存款余额的实际状况，计算所需上缴的准备金数额。 假设都市信托银行的准备金状况如下所示：现在是第29天上午，银行经理需决定29日与30日所需的准备金额。 第17——28日 日平均库存现金 4000000美元 第1——14日 日平均非往来帐户负债 220000000美元 第15——28日 日平均往来帐户存款 625000000美元 第17——28日 日平均准备金额 元 ⑴计算在准备金保持期的日平均准备金额 ⑵如果银行不使用误差允许值，最后两天中每日所需的法定准备金额为多少？ ⑶如果银行使用4%的误差值，最后两天中每日所需的法定准备金额为多少？ ⑴在准备金保持期的日平均准备金额=0%×平均非往来帐户负债+3%×第一元往来帐户存款+10%×剩余的往来帐户存款-库存现金=日平均所需法定准备金 0+14040004000000⑵1412）÷2⑶最大负值误差4%=1645440 最后两天共需的准备金1645440最后两天的日平均准备金2法定准备金头寸的管理 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。 银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况，据此制定法定存款准备金的具体管理目标。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较， 若不足则不足，若多余则调减以增加收益． 超额准备金的管理 １．影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动 （2）贷款的发放与收回 （3）其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化） 第三节 商业银行的现金资产与流动性需求 银行的流动性需求及其种类 短期流动性需求 短期流动性需求是一种短期现金需求。季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素。 长期流动性需求 长期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。 周期流动性需求 周期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。 临时流动性需求 临时流动性需求是一种临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。 现金资产与流动性供给 银行的流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场上“购买”流动性。 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。 在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸和可贷头寸之分。 可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的