【】2014年12月保荐代表人胜任能力考试最新大纲复习材料_6财务顾问.pdfVIP

保荐代表人胜任能力考试大纲(2014 年10 月) 第六章 财务顾问 第一节 业务监管 掌握上市公司并购重组财务顾问业务许可的相关规定；掌握上市公司并购重组财务顾问的职责及 业务规程；掌握财务顾问业务的监督管理和法律责任。 2007 年7 月，中国证监会制定了《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》（简称《财务 顾问管理办法》），自2008 年8 月4 日起施行。 一、并购重组财务顾问业务的范围 上市公司并购重组财务顾问业务是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份 回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易 估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。 证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构从事上市公司并购重组财务 顾问业务，需依照《财务顾问管理办法》的规定向中国证监会提出申请并经核准。未经中国证监 会核准，任何单位和个人不得从事上市公司并购重组财务顾问业务。 如果上市公司并购重组活动涉及公开发行股票，应当按照有关规定聘请具有保荐资格的证券 公司从事相关业务。 二、财务顾问资格的条件及申请程序、不得担任财务顾问的情形、财务顾问主办人的条件 1．