财务会计报表编制说如明拟写提纲.docVIP

财务情况说明 一、公司概况 二、公司基建期建设情况 公司250万吨/年磷矿项目至筹建开工以来截止本月底完成投资总额为18832万元，其中：建筑工程为860万元，安装工程为135万元，外购设备为201万元，工程直接费为16664万元，工程管理费为545万元，职工薪酬为412万元，副产矿发生运输装卸费用为15万元。 (一)　一期工程（地面工程） Ａ、已完工程 　１、板房基础及板房安装工程（临时设施）已完工交付，工程结算金额为329万元。 　２、矿山道路整治维护工程已完工交付，工程结算金额为122万元。 　３、９８８矿产品堆场工程已完工交付，工程结算金额为27万元。 　４、１０４０场平及其临时配电房、临时空压机房工程已完工交付，工程结算金额为29万元。 以上工程均结算完毕并投入使用，与三一公司结算金额如下： 250万吨磷矿前期工程结算情况明细表 单位：元 序号 项目名称 项目类型 工程结算金额 一、 板房工程 　 3,045,855.10 1 轻型活动板房工程 安装工程 602,129.41 2 活动板房基础、附属工程 建筑工程 2,070,653.12 3 水电安装工程 安装工程 373,072.57 二、 矿山道路维修与养护工程 建筑工程 1,163,004.31 三、 988工业场地及1040硐口工程 　 553,577.02 1 988堆场 建筑工程 259,301.38 2 1040工业场地 建筑工程 179,001.93 3 临时变配电工程 建筑工程 44,928.76 4 临时空压机室工程 建筑工程 70,344.95 四、 合 计 　 4,762,436.43 Ｂ、在建工程 １、坑口工业场地工程（含临时道路工程）已经进入施工阶段； 　2、废石坝工程已经进入施工阶段，并以进度款支付结算金额为250万元。（包括工业场平及废石坝工程） 　（二）一期工程（地下工程） １、１０４０井巷工程平行道已掘进475.8米；斜坡道已掘进180.6米。 　２、１０２０井巷工程已掘进216.6米； 　３、１０６０井巷工程已掘进180.8米; 　４、１１２０井巷工程已掘进10.8米； 以上井巷工程均已进入施工阶段，并以预付款形式支付给中成集团公司213万元。 （三）一期工程（其他） 　１、板房边坡灾害治理工程已进入施工阶段，并以进度款形式支付九一五建设公司38万元。 　２、输变电工程 a、10kv用电工程已完工，但尚未结算，已支付马边嘉能佳电力公司30万元。 b、1060临时变电安装工程已完工，但尚未结算，已支付马边嘉能佳电力公司6.8万元。 　３、一期征地308亩已支付943万元。 　４、250万吨/年磷矿项目矿权及矿产资源补偿费为45000万元，目前已支付14300万元。 （四）二期工程（地面工程） 　１、洗选厂路桥工程已进入勘查设计阶段。 　２、行政办公生活区挡墙工程已进入施工阶段。 　３、办公楼、宿舍楼场平工程，施工队伍已进入现场。 （五）二期工程（其他） 　１、输变电工程 a、洗选厂及办公楼101KV线路搬迁工程已进入施工阶段，并支付马边嘉能佳电力公司8.2万元。 b、35kv稀神线N4_N8段线路改造工程已进入施工阶段，并支付秭源建设公司10万元 　２、二期计划征地1050亩，已支付征地费用777万元。 三、副产矿产量及销售情况 　１、产量情况（当月产量及质量情况、累计产量及质量情况）截止报告期副产矿产量为31950吨。其中：2009年副产矿产量为12015吨，2010年1-4月份产量为19935吨。 　２、销售情况（当月销售数量及收入、累计销售数量及收入情况） 目前无销售收入，但九禾已联系相关客户确定3000吨销售定单。 四、财务状况 　１、资产状况（按项目分析说明） 　２、负责情况（同上） 　３、权益情况（同上） 　４、往来账款情况说明 五、部门费用开支分析说明（与同期、预算） 本年业务招待费实际发生43.4万元。其中：成都办事处为14.51万元,行财部18.44万元,投资建设部6.76万元(其中征地接待费用为4万元),供销部0.31万元,技术规划部2.15万元,矿山分公司1.23万元。 六、重大财务事项说明 七、问题、建议、措施。 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需------------- 文档下载最佳的地方 ----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需------------- 文档下载最佳的地方