变更验资工作底稿准则格式.docVIP

变更验资业务工作底稿 第一部分 综合类验资业务工作底稿 3 验资业务登记表 3 验资风险因素评估表 4 被审验单位基本情况表 5 验资业务约定书 6 总体验资计划 9 试算平衡表 10 验资业务完成情况核对表 11 第二部分 业务类验资业务工作底稿 12 变更验资业务取证程序表 12 货币出资审验表 15 经出资各方确认的货币出资清单 16 银行开户文件、收款凭证、对帐单及银行询证函 17 实物出资审验程序表 19 经交接验收、出资各方确认的实物出资清单 21 实物资产评估报告及对评估报告(B3-3) 21 知识产权、土地使用权出资审验程序表 22 知识产权、无形资产出资审验表 23 经交接验收、出资各方确认的土地使用权出资清单 24 经交接验收、出资各方确认的知识产权出资清单 25 以净资产折合实收资本的审验程序表 26 净资产出资交接确认书 28 变更验资审验程序表 29 注册资本实收情况明细表 32 本期注册资本实收情况明细表 33 本期注册资本实收情况明细表 34 累计注册资本实收情况明细表 35 新增注册资本实收情况明细表 36 注册资本及实收资本变更前后对照表 37 注册资本及实收资本（股本）减少情况明细表 38 注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表 39 验资工作总结 40 验资事项声明书 41 第三部分 备查类验资业务工作底稿 42 1、被审验单位出资者签署的与出资有关的协议和公司章程 42 2、出资者的主体资格证明或自然人身份证明 42 3、载明公司董事、监事、经理的姓名、住所的文件以及有关委派、选举或聘用的证明 42 4、被审验单位法定代表人的任职文件和身份证明 42 5、全体出资者（或董事会）指定代表或共同委托代理人的证明和委托文件、代表或代理人的身份证明 42 6、被审验单位住所和经营场所使用证明 42 7、公司登记机关颁发的准予开业的营业执照 42 8、董事会、股东会、股东大会的决议和会议纪要 42 9、新设合并的公告及债务清偿报告或债务担保证明 42 10、被审验单位法定代表人签署的变更登记申请表 42 11、合并或分立有关的报纸公告、债务清偿报告或债务担保证明 42 12、与减资有关的报纸公告、债务清偿报告或债务担保证明 42 13、注册资本、实收资本增加或减少前最近一期的财务报表 42 14、董事会、股东会、股东大会增加或减少注册资本及实收资本的决议 42 15、外商投资企业注册资本变更后的批准证书 42 16、注册资本及实收资本变更前的营业执照 42 17、经批准的注册资本及实收资本增加或减少前后的协议、章程 42 18、政府有关部门对被审验单位注册资本及实收资本变更等事宜的批准文件 42 19、委托承销协议、承销报告、募股清单、证劵登记机构出具的有关证明 42 20、招股说明书、配股说明书 42 21、前期验资报告或审计报告 42 22、其他备查资料 42 23、变更前后会计报表 42 第一部分 综合类验资业务工作底稿 验资业务登记表 被审验单位名称 AAAA 索 引 号 A1 编 制 BZ BZR 验资截止日 YZJZR 复 核 FH FHR 联系电话 传真 邮政编码 YZBM 经营地址 JYDZ 单位类型 LX 所属行业 SSHY 法定代表人 FDDB 开业日期 KYRQ 经营范围 JYFW 审批机关及文号 SPJGJWH 营业执照号码 YYZZHM 主管工商机关 ZGGSJG 主管税务机关 ZGSWJG 董事长 DSZ 联系电话 总经理 ZJL 联系电话 财务主管 CWZG 联系电话 委托代理人 联系电话 出资者名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资 方式 出资金额 出资 比例 出资 方式 出资金额 出资比例 合计 以往审计情况 YWSJQK 以往验资情况 YWYZQK 委托 事项 类别 LB 目的 MD 范围 FW 重点 ZD 业务洽谈情况 经与委托人沟通，我们对受委托的目的、出资者和被审验单位的责任以及注册会计师的责任、审验范围、时间和要求、验资收费、报告分发和使用限制等主要事项进行了解，初步达成了一致意见，双方同意按照拟定的验资计划和程序进行验资并签定验资业务约定书，涉及业务执行过程中的相关资料，委托单位能够按时提供并保证其完整和合法性。 验资风险因素评估表 被审验单位名称 AAAA 索 引 号 A2 编 制 BZ BZR 验资截止日 YZJZR 复 核 FH FHR