第七章商业银行讲义.ppt

第七章 商业银行 教学目的和要求 了解商业银行产生和发展，掌握商业银行的定义 职能、作用; 掌握商业银行的主要业务，重点掌握其资产负债 业务,简单了解商业银行中间业务和表外业务; 重点理解商业银行的经营原则和资产、负债管理 理论; 了解商业银行发展趋势，把握我国商业银行体制 改革的意义和难点。 第七章 商业银行 教学内容 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行业务管理 第一节 商业银行概述 商业银行产生和发展 第一节 商业银行概述 商业银行发展模式 模式一:分业经营模式（20世纪30年代—70年代） 商业银行发放应该都是流动性比较强的贷款，商 业银行的安全性就能得到一定保证，并获得稳定的 利润，并不能从事保险和股票业务。 模式二:混业经营模式（20世纪80年代以来） 商业银行除了提供短期贷款以外，还提供长期贷 款，甚至可以直接投资股票和债券，帮助公司包销 证券，参与企业的决策与发展，并且可以为企业提 供必要的财务支持和咨询服务。 第一节 商业银行概述 商业银行定义和性质 商业银行是以获取利润最大化为经营目标、以金融 资产和负债为经营对象，并且能够向客户提供多功能 、综合性服务的金融中介机构。 性质 商业银行具有一般企业特征 商业银行是特殊的企业 商业银行是一种特殊的金融企业 第一节 商业银行概述 商业银行职能; 第一节 商业银行概述 第一节 商业银行概述 商业银行发展趋势 混业经营趋势; 英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成了分业经营向混业经 营转变 金融创新程度不断提高 ,金融创新主要包括金融工具创新 、金融组织创新;（小额贷款公司；村镇银行；社区银行） 资产证券化趋势；（建行试点） 银行与银行之间并购越来越频繁，导致资本越来越集中； 全球化趋势 第一节 商业银行概述 商业银行对国民经济发展的作用 1.商业银行已成为整个国民经济活动的中枢; 2.商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有 重要影响; 3.商业银行已成为社会经济活动的信息中心，能 够有效解决企业、个人之间存在的信息不对称； 4.商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要 途径和基础; 第二节 商业银行业务 第二节 商业银行业务 商业银行负债业务 存款业务 1.活期存款 　可转让支付命令账户（ＮＯＷＳ）；自动转帐服 务账户（ＡＴＳ） 2.定期存款 　可转让大额定期存单（ＣＤ）是一种固定面额、 固定期限、可以转让的大额定期存款。 3.储蓄存款 第二节 商业银行业务 商业银行负债业务 借款性负债 第二节 商业银行业务 商业银行资产业务 　商业银行资产业务是指将自己通过负债业务所聚 集的货币资金加以运用的业务，是其取得收益的主 要途径。 　 　 　　 第二节 商业银行业务 商业银行资产业务 现金资产——流动性最高的资产 　１.库存现金 　２.在中央银行存款 　主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。 　３.同业存款 　４.在途资金 第二节 商业银行业务 商业银行资产业务 贷款业务 商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则，以还本 付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使 用的一种借贷行为。 第二节 商业银行业务 商业银行贷款业务程序 第二节 商业银行业务 商业银行资产业务 投资业务 商业银行证券投资目的 　分散风险，获取稳定的收益；保持流动性；合理避 税； 商业银行证券投资的主要类别 国库券；中长期国债；政府机构债券；市政债券； 公司债券 第二节 商业银行业务 商业银行资产业务 贴现业务 贴现与一般贷款的区别 1.贷款一般是到期后收取利息，流动性差，贴 现则是在业务发生时即预扣利息，流动性强; 2.贷款的债务人即借款人，而贴现时的债务人不 是来贴现的客户，是票据的付款人; 3.贷款期限比较长，可以展期，贴现的期限一般 较短； 4.贷款利率要略高于贴现率。 第二节 商业银行业务 商业银行中间业务 　 中间业务是银行接受客户委托，不需要动用自己资 金为客户提供各种服务，收取手续费、管理费等费用 的一种业务。 　 　 第二节 商业银行业务 商业银行表外业务 根据《巴塞尔协议》所确定的标准，表外业务有 广义和狭义之分。广义的表外业务泛指所有不在资 产负债表中反映的业务，包括前述的中间业务和狭 义的表外业务；所谓狭义的表外业务是指商业银行 在金融创新中产生的一些有风险的业务。 表外业务和中间业务相比，最大的特点就是收益 较大，风险也较大。 第二节 商业银行业务 商业银行表外业务种类 贷款承诺 商业银行在有效的承诺期限内，按照和借款人约定的金额 、利率随时准备根据借款人的要求提供信贷服务，并收取一 定的承诺佣金。 票据发