报销单据填写规范说返明网络版.docVIP

费用报销单据填写及粘贴规范 根据财务最新标准及公司员工日常报销中存在的问题，现对报销单据填写和粘贴规范如下： 费用报销单据分类： 单据名称 使 用 说 明 差旅费报销单 内部职员发生的出差费用（车、船、飞机票、住宿费、补贴等）。定额补助须自行找发票代替，须按发票实际名目填写，不补发票视为放弃补助。报表项目栏加一项误餐费？发票仅限电话充值发票及出差地用餐发票。 支出报销单 内部职员发生的除差旅费以外的费用填写支出报销单（应酬费、电话费、零星采购等）。 付款审批单 付款审批单是申请对公司外部支付的单据（支付给供应商）。 二、单据的填写规范： 差旅费用报销单 (1)差旅费报销需按时间顺序逐次填写，并且按照交通工具、发生金额、住宿费等如实填写。 (2) 差旅费报销单各项目的填写：报销部门以各部门名称为报销部门、填报日期以填写差旅费报销单日期为准、姓名为出差当事人、出差事由为出差需要办理的事项、随行人员以实际填写、单据张数为报销单后附贴单数、起讫地点为出发地及抵达地、交通工具以车票实际情况填写、张数以实际填写、金额以实际发生填写、住宿费天数为实际住宿天数填写、住宿费为出差住宿费用、定额补助天数以出差实际天数填写、定额补助根据公司的补贴标准填写、市内交通费为在市内坐公交车发生的费用、其他为除以上项目以外的费用。 支出报销单 （1）报销日期为填报日期、部门以各部门名称为报销部门、单据张数为报销单后附贴单数、序号按序填写、用途为业务内容性质、金额为实际发生的金额。 （2）支出报销单只对内部员工发生除差旅费以外的真实业务填写此单。 房租、电话费、宽带费、物业费、水电费的填写格式：X年X月X日- X年X月X日某处房租 3、付款审批单 （1）付款审批单为公司对外付款的专用单据。 ①、采购付款：零星采购付款的由采购部填写付款审批单需收齐送货单、入库单、采购单、发票。 ②、工程付款：工程付款由工程跟进人员跟据验收单、发票写付款审批单并附合同交财务审核付款。 、维修付款：由各部门跟据设备维修申请单、报价单及维修验收单、发票填写付款审批单。 （2）日期为填写填单日期、报销部门以各部门名称为报销部门、单据张数为报销单后附贴单数、事由为实际发生的业务简要填写、收款人名称为结算中收款公司的全称、开户行名称为XX银行XX支行、帐号为银行帐号、经办人为提审付款人员、如有特殊情况需备注方便财务准确无误地付款。 4、借款单 （1）日期为填写填单日期、借款单位以各部门名称为报销部门、借款理由为借款需要办理的事项、借款人签字为收到财务的现金时当场签字确认。 （2）借款单要填写详细的借款用途、所借款项要根据及时报销的原则核销，专款专用，超期未核销的从其工资中扣除。 三、单据填写要求 （一）票据的填写 必填内容包括：日期、事由、大小写金额、报销人、审批人。金额大小写前一档空白处应填写“￥”，大写中的0值要用零表示，金额小写前一档空白处应填写符号“￥”； 报销单据的填写必须使用黑色钢笔或黑色签字笔，严禁使用圆珠笔填写或签名； 填写时必须文字及金额正确、字迹工整、无涂改。 正确的数字大写及货币单位：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、仟、万、亿、元、角、分、零、整。 （二）、票据的粘贴 取得报销票据后应妥善保存，勿搓揉污损。票据的粘贴应做到整齐、均匀、规范。 票据应粘贴在粘贴单装订线右侧，并且不超出粘贴单的左边线。 如票据较大，将票据折叠成与粘贴单边线对齐，粘贴较多票据时，尽量使票据在粘贴单上均匀分布，使整张粘贴单厚薄均匀，票据过多时可以使用两张以上的粘贴单。 粘贴车票应按先后日期顺序依次排列粘贴，无行车路线的并注明行车路线（始发地点—到达地点）及乘车日期，出租车票需在背面注明起始地（用铅笔标注），无日期的注明日期，市内公交车、出租车、长途车票严禁有连号票。 票据必须全部粘贴牢固，不可用曲别针。 四、发票的鉴别方法及财务要求 1、看纸质，一般假发票纸质粗糙、发白，易被折，抖动时声响大； 2、看印刷，假发票一般字体颜色淡且虚； 3，看印章，真发票名称处套印有“椭圆形全国统一发票监制章”，如印有“某某省（市）地方税务局监制”字样，真发票颜色艳红、印章外侧线条粗而均匀，假发票线条窄而不均匀，颜色艳红中有虚点； 查看开票单位名称，开票单位名称是否与收款单位名称相符； 机打发票我司名称必须是套打，公司名称必须与证件名称一致，不可少字、多字、错字， 不能手写，不能涂改。 发票中存在替票情况，须按发票实际名目填写，并请在报销单后面另外用文字说明（A4纸，须打印，实际发生的收据附后面），不得手写便签粘贴于报销单据后； 发票必须盖有纳税人发票专用章； 发票不能串门，如有不同公司名称的发票，要分开填写报销单。 五、交