第3章节通用账务处理模块的基本的操作.pptVIP

第三章 通用账务处理模块的基本操作 * Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 初始设置 2 日常账务处理 3 期末处理 4 基本功能与流程 1 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 第一节 基本功能与操作流程 账务处理 系统初始化 期末处理 系统维护 账表输出 凭证处理 记账 新建账套 设置操作员及权限 设置会计科目 设置辅助核算 设置外币及汇率 输出期初数据 设置凭证类型 其他设置 填制凭证 审核凭证 输出凭证 汇总凭证 总分类账 科目发生额/余额表 明细分类账 辅助核算账 核算项目明细账 期末调汇 自动转账 结转损益 期末结账 备份账套 恢复账套 维护系统 用户管理 基本功能 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 账务处理模块基本功能与操作流程 手工账务处理流程 ?设置 账户 ?加工整理 原始凭证 ?编制记账凭证 或汇总记账凭证 ?审核记账凭证 或汇总凭证 ?登记日记账 ?登记各种明细账 ?登记总账 ?期末结账 ? ? ? ? Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 账务处理模块基本功能与操作流程 电算化账务处理流程 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 电算化与手工账务处理流程比较 □取消账务处理的中间层——账簿体系。 □记账的内容与方式不同。 □对账方式不同。 □账务数据处理过程基本实现自动化。 账务处理模块基本功能与操作流程 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 第二节 初始设置 ？初始设置：通用 变 专用 初始设置的准备工作 □账套名称与账套文件名 □会计期间 □记账本位币 □会计科目体系结构设计 □辅助核算 □期初数据 □其他初始基础资料 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 初始设置的基本操作 初始设置 设置操作员及权限 新建账套 设置外币及汇率 设置辅助核算项目 录入科目期初余额 设置会计科目 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 会计科目设置 要考虑到与会计核算软件其他功能模块之间的衔接 必须满足会计报表的编制要求 要注意保持科目间的协调和完整 要注意保持相对的稳定 一级会计科目名称必须要符合国家标准，明细科目名称要通俗易懂、易记、好用、易推广 会计科目设置原则 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 会计科目设置内容及注意事项 会计科目设置 □会计科目编码 □会计科目名称 □会计科目类型 □会计科目属性 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 会计科