财务面试1探讨.docx

财务面试 一、Fi(general) 1、 客户/供应商主数据中的贸易伙伴做何用途？ 答：贸易伙伴是为了在做合并报表的时候以确定那些供应商/客户应该在那几个公司下面进行抵消。官方解释： 跨公司凭证: 合 并几个内部业务伙伴时，其应收帐款和应付款可由合并公司识别对内部销售抵销很有必要 。在你客户和供应商的主记录中定义一个合并公司代码。当记帐到这些帐户时，代码被自动 传输到客户、供应商和总分类帐项目。然而，代码不在项目中显示。当记入应收帐款和应付款时，销售收入项目或费用项目能够被唯一分配到一个联营企业是必需 的。输入凭证时，系统就核对你是否通过相同的合并公司代码记帐到企业。如果不是，任何进一步输入都会被拒绝。无需由合并公司区别的记帐则不同。比方说，对 于进帐和付款，这就不必要。用一个银行记帐，你就能区分代表不同合并公司的几个客户或供货商的清帐。通过凭证类型来控制该核对。在使用一凭证类型记帐时， 如想允许不同的合并公司代码，选择字段该凭证类型的跨公司，否则，每个凭证只能使用一个合并公司代码。 总分类帐行项目中的业务伙伴: 对于 合并，在总分类帐行项目中，合并公司代码必须为合并公司的销售收入或费用帐户记帐 而自动更新。在内部销售抵消中，这是需要的。系统从客户或供应商主记录中自确定这个代码，并将它输到行项目字段“业务伙伴”。在进行人工输入的纯总分类帐 记帐时，代码不能从主记录中确定，这样，你必须能够将它输入到总分类帐行项目。你还应在自动调整记帐时能够输入字段。比如，在外汇评价时，系统确定来自客 户或供应商主记录中的代码。你控制业务伙伴字段是否已可用于经由凭证类型的输入。如果你想这样，为凭证类型标出字段允许输入业务伙伴。 （客户/供应商主数据中的贸易伙伴做何用途？答：贸易伙伴是为了在做合并报表的时候以确定那些供应商/客户应该在那几个公司下面进行抵消。官方解释：跨公司凭证:合并几个内部业务伙伴时，其应收帐款和应付款可由合并公司识别对内部销售抵销很有必要 。在你客户和供应商的主记录中定义一个合并公司代码。当记帐到这些帐户时，代码被自动 传输到客户、供应商和总分类帐项目。然而，代码不在项目中显示。当记入应收帐款和应付款时，销售收入项目或费用项目能够被唯一分配到一个联营企业是必需 的。输入凭证时，系统就核对你是否通过相同的合并公司代码记帐到企业。如果不是，任何进一步输入都会被拒绝。无需由合并公司区别的记帐则不同。比方说，对 于进帐和付款，这就不必要。用一个银行记帐，你就能区分代表不同合并公司的几个客户或供货商的清帐。通过凭证类型来控制该核对。在使用一凭证类型记帐时， 如想允许不同的合并公司代码，选择字段该凭证类型的跨公司，否则，每个凭证只能使用一个合并公司代码。总分类帐行项目中的业务伙伴:对于合并，在总分类帐行项目中，合并公司代码必须为合并公司的销售收入或费用帐户记帐 而自动更新。在内部销售抵消中，这是需要的。系统从客户或供应商主记录中自确定这个代码，并将它输到行项目字段“业务伙伴”。在进行人工输入的纯总分类帐 记帐时，代码不能从主记录中确定，这样，你必须能够将它输入到总分类帐行项目。你还应在自动调整记帐时能够输入字段。比如，在外汇评价时，系统确定来自客 户或供应商主记录中的代码。你控制业务伙伴字段是否已可用于经由凭证类型的输入。如果你想这样，为凭证类型标出字段允许输入业务伙伴。） 2、 决定凭证中字段是可选还是必输的配置？ 答：记帐码、字段状态、移动类型、帐户分配 3、 在对往来帐进行清帐的时候，用簿记差别、部分支付和剩余项目进行清帐的区别？ 答： 在做直接的笼统清帐的时候，若直接双击簿记差别的话，因为簿记差别是没有关联的，它会把所余的余额全部转入应付/应收下面，但是若用部分支付或剩余项目进 行清算的话，它们就会产生关联，如果想把剩余的余额归入那一项目中就双击该项目，如若想把剩余的金额归集到其他应付款的话，就找一笔其他应付款双击，这样 在清算的余额就会归集到该项目下面了。 部分支付清账可以根据需要分批处理未清项；规范操作生成的明细账可以清晰地反映业务发生的过程，便于查询和对账使用。尤其适用于一笔借款分几次归还或一笔货款分多次收回的情况。?多用于分次付款, 这样可以清楚的显示每次付款的记录。部分清账时并不会更改发票未清项, 每一笔部分收款都会产生一个新的未清项,收款的基准日期也是收款凭证的凭证日期。剩余支付清账可以理解为每次清账后系统会把剩余的未清项金额计算出来，下次清账时再对该剩余金额进行未清项处理。优点是能随时反映某笔未清项剩余未清的金额。尤其在使用客户信贷管理时很重要,但是生成的明细账无法真实反映未清项业务分批处理的痕迹，不便于查询使用，而且虚增了发生额。新生产的未清项凭证如果没有控制还会影响账龄。剩余清