杭州小市健康社区服务中心负债和风险管理制度.docVIP

杭州市健康社区服务中心负债和风险管理制度 实施资金的集中管理，积极规避举债经营带来的财务风险 完善结算中心制度，保证资金管理的集中统一。 完善“内部银行”结算中心，严格控制外埠开户和账外循环，通过网上银行把所属单位的资金集中统一管理，充分发挥结算中心汇集内部资金的“蓄水池”作用。营造新型的银企关系，减少资金占用，加速资金周转。 2、抓好资金流程管理，实现资金良性循环。为保证资金满负荷高速运转，中心财务部门应充分发挥“内部银行”管理功能，将中心资金按照“统一计划、统一调度、统一结算、统一借贷”的原则，加强对所属单位资金的监督使用，避免出现资金使用散乱而产生大量资金沉淀的现象，从而提高资金使用效率，防范举债经营带来的财务风险。 3、充分利用现有资源，加强现金流量分析预测。一般看来，中心在经营活动中，现金流入大于现金流出，说明中心经营状况良好，现金流入、流出结构合理。现金流入与现金流出的比值越大，说明中心的经营管理效率越高，经营效益越好。加强现金流量分析预测，严格控制现金流入和流出，保证支付能力和偿债能力，将现金流量管理贯穿于中心管理的各个环节，高度重视中心的支付风险和资产流动性风险。严把现金流量的出入关口，对经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量进行严格管理。可以分析中心的“综合支付能力”，即当期的经营活动和投资活动的现金收入足以支付本期债务和日常经营支出，以及支付股利能力的，说明