奥瑞德光电股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的.PDF

1-1-1 奥瑞德光电股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 根据贵会《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》第 163372 号《奥 瑞德光电股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见》（以下简称“反馈意 见”），奥瑞德光电股份有限公司（以下简称“奥瑞德”、“发行人”、“公司”） 会同天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”、“保荐机构”）、大华会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）等中介机构就反馈意见所 提问题逐条进行了认真的分析、核查以及回复说明，同时对申报文件进行了相应 的修改及补充。 本回复说明中使用的简称与《天风证券股份有限公司关于奥瑞德光电股份有 限公司非公开发行股票之尽职调查报告》（以下简称“尽职调查报告”）具有相 同含义。本回复中涉及的 2016 年 1-9 月数据均为未经审计的数据。本回复中涉 及对《尽职调查报告》或《发行保荐书》补充或修改的部分已在《尽职调查报告》 或《发行保荐书》中用楷体字加粗予以标明。 本回复的字体： 反馈意见所列问题 黑体加粗 对问题的回复 宋体 一、重点问题 1.申请人拟本次募集资金不超过 20.2 亿元，主要用于多色系纳米氧化锆陶 瓷部件产业化项目、新型 3D 玻璃热弯机产业化项目和补充流动资金。请申请人 披露：（1）本次募投项目的投资主体及股权结构、投资方式、投资进度、预计 完工时间等，是否存在置换本次非公开发行股票董事会决议日之前投入资金的 情形；（2）本次募投项目的经营与盈利模式，效益预测及谨慎性；（3）本次募 1-1-2 投项目的投资构成，分析本次募投项目的非资本性支出是否属于补充流动资金； 若是，请根据上市公司报告期营业收入增长情况、经营性应收（应收账款、预 付账款及应收票据）、应付（应付账款、预收账款及应付票据）及存货科目对流 动资金的占用等情况，说明本次募集资金用于非资本性支出和补充流动资金的 测算过程，合理确定融资规模。请保荐机构出具核查意见。 请说明自本次非公开发行相关董事会决议日前六个月起至今，除本次募集资 金投资项目以外，公司实施或拟实施的重大投资或资产购买的交易内容、交易 金额、资金来源、交易完成情况或计划完成时间。同时，请申请人说明未来三 个月有无进行重大投资或资产购买的计划。请申请人结合上述情况说明公司是 否存在变相通过本次募集资金实施重大投资或资产购买的情形。请保荐机构对 上述事项进行核查，并就申请人是否存在变相通过本次募集资金实施重大投资 或资产购买的情形发表意见。上述重大投资或资产购买的范围，参照证监会《上 市公司信息披露管理办法》、证券交易所《股票上市规则》的有关规定。 【回复】： 一、本次非公开发行方案修订的说明 2017 年 1 月 6 日，公司召开第八届董事会第二十五次会议，审议通过对本 次非公开发行股票方案进行调整，并经 2017 年 1 月 23 日公司 2017 年第一次临 时股东大会审议通过，将拟募集资金总额由不超过 202,165.09 万元调整为不超过 169,464.37 万元，拟发行股份数量由不超过 6,591.6234 万股（含本数）调整为不 超过 6,690.2633 万股（含本数）。最终发行数量由公司董事会根据股东大会的授 权及发行时的实际情况，与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。 调整前后募集资金投资项目的情况如下： 单位：万元 序 号 项目名称 原投资总额 原拟投入募 集资金额 现投资总额 现拟投入募集 资金额 1 多色系纳米氧化锆陶 瓷部件产业化项目 117,187.22 117,187.22 117,187.22 109,486.50 2 新型 3D 玻璃热弯机 产业化项目 59,977.87 59,977.87 59,977.87 59,977.87 3 补充流动资金 25,000.00 25,000.00 - - 1-1-3 合计 202,165.09 202,165.09 177,165.09 169,464.37 本次新型 3D 玻璃热弯机产业化项目未进行调整，其他两个募投项目的具体 调整情况如下： （一）多色系纳米氧化锆陶瓷部件产业化项目 项目投资总额 117,187.22 万元未进行调整，拟投入募集资金金额由 117,187.22 万元调整为 109,486.50 万元，调减金额 7,700.72 万元。本次投入募集 资金调整的原因为：非公开发行股票董事会决议日（2016 年 8 月 26 日）之前发 行人已经投入资金 7,700.72 万元用于厂房建设和部分设备的采购，本次非公开发 行股票募集资金不用于置换董事会决议日之前已经投入的资金，因此发行人对项 目拟