网上银行管理办法辩析.doc

网银业务管理办法 第一章 总则 第一条 为保证公司资金安全，加强资金收支管理，规范公司网银业务操作，根据《中国人民银行支付结算办法》等相关规定，特制定本办法。 第二条 本办法所指网银（以下简称网银）业务是指银行借助计算机或其他智能设备，通过互联网技术，为企业提供信息服务、交易服务、客户交流服务等多种金融服务的总称。　 第三条　 本办法适用于公司及所属全资、控股子公司。参股企业和海外机构结合实际，参照执行。　 第四条 各单位网银业务管理，应遵循集中管理、分级负责、确保安全、讲求效率的原则。 财务部为网银业务的集中管理部门，财务部负责网银的日常维护与管理，并通过硬件保障、分级授权的双重安全机制，确保资金安全，并力求实现结算效率与资金效益的最大化。　 第五条 各单位网银仅限于以下业务：　 （一）账户查询：账户状态及余额的查询、历史交易明细查询、票据查询等。　 （二）银行收支结算：资金支付及费用报销等。　 （三）账户状态管理：账户挂失、修改账户密码等。 第二章　 网银业务管理　 第六条 开通网银业务的申请流程　 （一）申请办理 如因业务需要，拟开通网银业务，经办人员应填报《开通网银业务申请表》，经财务负责人签字后，提交公司分管领导审批，审批通过后方可办理后续事宜。 （二）签订银企网银协议　 公司批准同意后，经办人员负责准备银行相关申请资料，经银行审核同意后双方签订银企网银协议。协议签订前，财务部应对协议进行必要的研读，熟悉双方的权利和义务，着重关注风险提示与责任划分，必要时可咨询法律部门。 协议签订后，经办人应将银行返回的网银协议企业留存联、USBKEY、密码函等资料首先统一交部门档案管理人员处存档。 第七条 分级授权 各单位必须按分级权限进行管理，结合公司实际，实行制单、复核双级管理模式或制单、复核、审核三级管理模式。 财务负责人分别拟定网银制单、复核、审核人员人选，并报分管领导审批同意后实施。各授权人员从档案管理人员处领取对应的USBKEY、密码函，并妥善保管，不得遗失或泄露。 为提高业务效率，各单位可根据本单位情况设置各自权限，一定金额范围内的资金支付，可由复核人员直接确认支付。 各授权层级人员确定后，银企网银协议约定由银行上门安装的，必须由银行工作人员上门安装；未约定上门安装的，由授权制单人员按银行操作手册下载安装。　 第八条 网银支付办理流程　 （一）签批 网银办理资金支付，一律须按公司资金支付审批程序规定履行审批手续； （二）制单 授权制单人员需确认付款申请流程规范、签批手续齐全，方可登录网银，正确录入客户名称、银行账号、付款金额等信息，提交网银支付申请。 （三）复核 授权复核人员需复核网银支付申请与原始单据信息一致性，授权限额以内的支付申请，复核无误后确认支付；超过授权限额的支付申请，报请审核。 （四）审核 授权审核人员需审核信息一致性，支付合理性，对该支付申请是否进行支付有最终审核权。　 （五）单据打印 网银支付成功后，打印出付款成功指令的回单作为备查（一）付款提交不成功，并确认资金仍在本公司银行账户上。网银操作人员可以按照具体工作流程重新操作。 （二）付款申请人提供客户信息有误导致付款不成功。 1付款申请人重新提供正确的网银操作人员可以按照具体工作流程重新操作。2. 客户名称有误的，必须由付款申请人重新履行付款审批手续。网银业务资金追缴管理责任 网银操作人员或网银审核人员因个人失误，导致资金自本公司银行账户流出，必须由相关责任人负责追回该笔款项。 付款申请人提供付款信息错误，导致资金自本公司银行账户流出的，必须由相关责任人负责追回该笔款项。网银操作人员如因故无法执行网银业务操作将网银密钥、密码交由指定人员保管。移交双方需正确填写《网银密钥、密码移交表》，并办理相应移交手续。