深圳市华测检测技术股份有限公司关于内部控制的自我评估报告.pdfVIP

深圳市华测检测技术股份有限公司 关于内部控制的自我评估报告 一、 公司的基本情况 公司为由深圳市华测检测技术有限公司整体变更设立的股份有限公司。2009 年 9 月， 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]1005 号文核准，公司公开发行 2,100 万股人 民币普通股股票，发行价格为 25.78 元/股。其中网下向配售对象发行 420 万股，网上资金 申购定价发行 1,680 万股，网下与网上发行均已于 2009 年 10 月 13 日成功发行。经深圳证 券交易所深证上[2009]121 号文同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业 板上市，股票简称“华测检测”，股票代码“300012”，公司总股本变更为 8,177 万元。 二、 公司建立内部控制的目的和遵循的原则 (一) 公司建立内部控制的目的 1. 建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和 监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2. 建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3. 建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护 公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化； 4. 确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行。 (二) 公司建立内部控制制度遵循的原则 1. 合法性原则。内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管 要求。 2. 全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种 业务和事项。 3. 重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域， 确保不存在重大缺陷。 4. 有效性原则。内控制度应能够为内部控制目标的实现提供合理保证。内部控制建立 和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。 5. 制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成 相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 6. 适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适 应，并随着情况的变化及时加以调整。 7. 成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控 制。 三、公司内部控制体系 (一) 内部环境 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事 会及董事会各专业委员会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战 略相匹配的组织架构，公司内部建立了职权清晰的分工与报告机制，形成了互相牵制、相互 制约和监督的运作流程，建立了公司规范运作的内部控制环境。 1. 股东大会 股东大会是公司最高的权力机构，通过董事会对公司进行日常管理和监督。按照《公司 章程》的规定，股东大会决定公司的经营方针和投资计划，选举董事及监事，审批公司的年 度预算和决算方案，审批公司的利润分配方案和弥补亏损方案，审批公司注册资本的增减事 宜，审议重大交易，其权利符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求。年度股东大 会每年召开一次，于上一个会计年度完结后六个月内举行，在《公司章程》规定的情况下可 召开临时股东大会。 公司已制定《股东大会议事规则》，并严格按规定运作，股东大会的召集和召开程序、 表决程序均符合法律、法规及《公司章程》的规定，会议记录保存完整。 2. 董事会 董事会是公司的常设决策机构，由股东大会选举产生，由股东大会授权全面负责公司的 经营和管理，向股东大会负责并报告，具有决定公司的经营计划和投资方案，制订年度财务 预算方案和决算方案，制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案，在股东大会授权范围内， 决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项 的职权，是公司的经营决策中心。 公司董事会下设了审计委员会、薪酬和考核委员会两个专门委员会，分别由两位独立董 事和一名董事担任委员会委员，其中独立董事担任主任。董事会下设董事会办公室，负责董 事会及股东大会的筹备，并负责会议记录和会议文件的保存。 公司已制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《审计委员会工作细则》、《薪 酬和考核委员会工作细则》，并严格按规定运作。公司董事会由 8 名董事组成，其中独立董 事 3 名，并有一名为会计专业人士。各位董事均能勤勉尽职，对公司的内控建设、重大投资 决策等方面均提出了专业的意见和建议，对于加强公司的风险控制发挥了很好的专业作用， 切实保护了公司和投资者利益。 3. 监事会 监事会是公司的监督机构，由股东大会授权，具有检查公司财务，监督公司董事、高级 管理人员的行为，向股东大