践行合规从我做起试卷.ppt

践行合规 从我做起内控案防“基础强化年”专题 泰安新汶支行 2016年7月 目 录 第一部分“基础强化年”主题活动篇 第二部分 各领域主要风险篇 第三部分 内控合规工作要点篇 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 主要内容 一“基础强化年”主题活动背景 三“基础强化年”主题活动三个阶段 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 “基础强化年”主题活动背景 导言： 步入深案银行内控案防“基础强化年”的背景 银行内控案防案件定义 银行内控案防案件分类 银行内控案防案件风险信息 操作风险 件防范规工作面临新的挑战和更高要求。 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 一、银行内控案防案件定义 （一）案件定义：《银行业金融机构案防工作办法》第三条规定：“案件是指银行业金融机构从业人员独立实施或参与实施的，或外部人员实施的，侵犯银行业金融机构或客户资金或其他财产权益的，涉嫌触犯刑法，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应当移送公安、司法机关立案查处的刑事案件。” 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 二、案件分类 根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪，是否存在其他违法违规行为等 因素将案件分为三类： １、银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的，为第一类案件。 ２、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违 规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的，为第二类案件。 ３、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构 或其从业人员也无其他违法违规行为的，为第三类案件。 银行业金融机构原则上只对第一类及第二类案件按照《银行业金融机构案件处置工 作规程》开展案件调查、审结及后续处置工作。 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 三、案件风险 “案件风险信息是指已被发现，可能演化为案件，但尚未确认案件事实的风险事件的有关信息。主要包括： 1、银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪、被拘禁或被双规； 2、客户反映非自身原因账户资金发生异常； 3、收到重大案件举报线索； 4、媒体披露或在社会某一范围内传播的案件线索； 5、大额授信企业负责人失踪、被拘禁或被双规； 6、银行业金融机构员工可能涉及案件但尚未确认的情况； 7、其他由于人为侵害可能导致银行或客户资金(资产)风险或损失的情况。 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 四、操作风险 （一）定义：操作风险即由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统， 以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 （二）分类 按照《巴塞尔新资本协议》，根据风险发生的原因将操作风险分为七种： （1）内部欺诈（故意骗取、盗用财产、违反监管法律法规或政策或公司政策导 致的损失）； （2）外部欺诈（第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律导致的损失）; （3）就业制度和工作场所安全性风险（违反就业、健康或安全方面的法律或协 议、个人工伤赔付或因性别/种族歧视事件导致的损失）； 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 （4）客户、产品和业务活动（因疏忽未对特定客户履行分类义务或产品性质或设计缺陷导致的损失）； （5）实物资产损坏（实体资产因自然灾害或其他事件导致的损失）； （6）业务中断和系统失败（如系统瘫痪、电信故障和公用事业服务中断等）； （7）执行、交割和流程管理（交易处理或流程管理失败和因交易对手及外部销售商关系导致的损失）。 案件、案件风险信息与操作风险关联性 案件风险信息是操作风险的演变，案件是案件风险信息的恶化。 操作风险是产生银行案件的主要根源，案件是操作风险的重要表现形式。 第一部分 “基础强化年”主题活动篇 ““基础强化年”主题活动原则 动背景（一）坚（一）坚持行为管 （二）坚持机制建设与传导落地相结合。将内控合规制度机制“最先一公里”与推动执行落地“最后一公里”紧密结合，坚持以上率下，在完善各项内控合规管理长效机制的同时，逐级抓好制度机制的落实执行，夯实内控合规管理的执行基础。 控与文化引领相结合。持行为管控与文化引领相结合。（二）坚持机制建设