6.6医院理 六、财务与价格管理1.doc

序号 款 项 子项 子项内容 承办科室 达标条目持续改进措施；未达标条目整改措施及完成时限 达标情况 支撑材料（达标者描述支撑材料目录；未达标者描述未达标原因） 3263 6.6.1.1 C C1 C1.根据相关法律法规的要求，制订健全医院财务管理制度，并根据政策法规变动情况及时更新。 财务科 3264 6.6.1.1 C C2 C2.实行“统一领导，集中管理”的财务管理体制，医院财务活动在院长及总会计师领导下，由医院财务部门集中管理。 财务科 3265 6.6.1.1 C C3 C3.有内部监督制度和经济责任制。 财务科 3266 6.6.1.1 C C4 C4.有月度、季度、年度财务报告。 财务科 3267 6.6.1.1 C C5 C5.年度财务报告按规定经过注册会计师审计。 财务科 3268 6.6.1.1 C C6 C6.相关人员知晓本部门、本岗位的制度要求。 财务科 3269 6.6.1.1 B B1 B1.定期开展财务管理制度的培训与教育，对更新后财务管理制度有培训的记录。 财务科 3270 6.6.1.1 B B2 B2.财务监督实行事前、事中、事后监督相结合，日常监督与专项检查相结合，并接受上级有关部门监督。 财务科 3271 6.6.1.1 A A1 A1.无违法违规案件，无“小金库”。 财务科 3272 6.6.1.1 A A2 A2.有定期财务管理总结分析报告，持续改进财务工作。 财务科 3273 6.6.1.2 C C1 C1.财务人员配置到位，会计人员持证上岗。 财务科 3274 6.6.1.2 C C2 C2.各级各类人员有明确的岗位职责。 财务科 3275 6.6.1.2 C C3 C3.相关人员知晓本部门、本岗位的履职要求。 财务科 3276 6.6.1.2 B B1 B1.财务部门负责人有会计师以上专业技术职务资格或至少从事会计工作5年以上经历。 财务科 3277 6.6.1.2 B B2 B2.有人员业务培训计划和执行记录。 财务科 3278 6.6.1.2 A A1 A1.重要岗位有轮转机制，转岗前进行新岗位上岗培训。 财务科 3279 6.6.2.1 C C1 C1.有经济活动决策机制和程序。 财务科 3280 6.6.2.1 C C2 C2.有重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。 财务科 3281 6.6.2.1 B B1 B1.对重大经济事项决策实行权限管理、分级负责。 财务科 3282 6.6.2.1 B B2 B2.重大经济项目有详实、合理的立项论证报告。 财务科 3283 6.6.2.1 A A1 A1.对重大经济项目有跟踪评价、成本效益分析和审计，向职代会报告。 财务科 3284 6.6.2.1 A A2 A2.医院实行总会计师制。 财务科 3285 6.6.3.1 C C1 C1.有成本管理相关制度。 财务科 3286 6.6.3.1 C C2 C2.加强成本控制，建立健全成本定额管理、费用审核等相关制度，采取有效措施，控制成本费用支出。 财务科 3287 6.6.3.1 C C3 C3.有专职成本核算人员负责成本核算工作，有岗位职责。 财务科 3288 6.6.3.1 B B1 B1.建立科学、精细的科室成本核算、医疗服务项目成本核算、病种成本核算、床日和诊次成本核算。 财务科 3289 6.6.3.1 B B2 B2.按时完成成本核算月报表,有季度、半年和年度成本分析报告。 财务科 3290 6.6.3.1 A A1 A1.根据成本分析报告，向医院管理层提交相关建议，控制成本费用支出，提高医院成本效益。 财务