总投资额①定固资产投资额②固定资产投资方向调节税③流动资金④建设期利息.docVIP

总投资额＝①固定资产投资额＋②固定资产投资方向调节税＋③流动资金＋④建设期利息（单位：万元）1、固定资产投资额=建筑工程投资额+设备购置费用+安装费+其它费用+预备费用=67.50+2585.80+258.58+500+341.19=3753.07（1）建筑工程投资额=0.045*1500=67.50；（2）设备购置费用=进口设备购置费用+国产设备购置费用关税=到岸价*关税税率进口设备购置费用=1784.16+178.42+333.64+69.58=2365.国产设备=220设备购置费用= 1784.16+178.42+333.64+69.58+220=2585.80固定资产投资额=建筑工程投资额+设备购置费用+安装费+其它费用+预备费用=67.50+2585.80+258.58+500+341.19=3753.07（3）安装费=2585.80*10%=258.58；（4）其他费用=500；（5）预备费用：人民币预备费=[（67.50+2585.80+258.58+500）-1784.16]*10%=162.77；美元预备费=223.02*10%合人民币：178.42；预备费用小计：162.77+178.42=341.192、投资方向调节税=3753.07*15%=562.963、建设期利息估算：借入投资额：第一年（3753.07+562.96-1784.16-178.42）*60%-500=912.07；第二年人民币（3753.07+562.96-1784.16-178.42）*40%=941.38；美元223.02+22.302=245.32； L1=(0+912.07/2)*9.54%=43.51;L2=(912.07+43.51+941.38/2)*9.54%=136.07;L2外币=245.32/2*8%=9.81合人民币：9.81*8=78.48；建设期利息小计：43.51+136.07+78.48=258.06（含9.81万美元）4、流动资金估算： =[125*3+250*2.8+125*2.4+（125*0.5+250*0.45+125*0.35）*8]*18.791%=3125*18.791%=587.22总投资额=1、+2、+3、+4、=3753.07+562.96+258.06+587.22=5161.31（含223.02+22.302+9.81=255.13）总成本的估算：原材料：达产年1050*0.9+45=990；投产年990*80%=792动力和燃料：达产年192；投产年192*80%=153.60工资及福利费：60*0.6*（1+14%）=41.04折旧费:3753.07*（1-4%）/15=240.20；净残值3753.07*4%=150.12修理费：240.20*40%=96.08利息支出：投产年587.22*（80%-30%）*8.64%=25.37；达产年587.22*（1-30%）*8.64%=35.52总成本（990+192+41.04+240.20+96.08+35.52）*10%=159.48投产年：792+153.60+41.04+240.20+96.08+25.37+159.48=1507.77达产年（4-17）：990+192+41.04+240.20+96.08+35.52+159.48=1754.32经营成本：投产年：1507.77-240.2-25.37=1242.2达产年（4-17）：1754.32-240.2-35.52=1478.6销售收入与税金及附加的估算、静态指标利润：投产年：2500-1507.77-28.87=963.36；达产年（4-17）：3125-1754.32-36.09=1334.59 （一）静态指标：1、投资利润率=[(963.36+1334.59*14)/15]/5161.31=25.38%2、投资利税率=[(963.36+1334.59*14+28.87+36.09*14)/15]/5161.31=26.07%3、静态投资回收期=7-1+|-482.53|/1169.9=6.414、资本金利润率＝[(963.36+1334.59*14)/15]/676.17=193.71%动态指标（二）动态指标：净现值（NPV）=（-1412.07）*（1+12%）-1+（-2903.96）*（1+12%）-2+441.24*（1+12%）-3+1052.46*（1+12%）-4+1169.9*（1+12%）-5+1169.9*（1+12%）-6+1169.9*（1+12%）-7+1169.9*（1+12%）-8+1169.9*（1+12%）-9+1169.9*（1+12%）-10+1169.9