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山东银兴种业股份有限公司 挂牌交易说明书摘要 挂牌公司:山东银兴种业股份有限公司 推荐机构:齐鲁证券有限公司 日 期:2013 年 月 日 1-1-1 重要声明与提示 本说明书的目的仅为向投资者提供有关本次挂牌交易的情 况，投资者在作出交易决定之前，应仔细阅读该说明书全文，并 以其作为投资决策依据。现就挂牌交易事宜作如下声明和提示： 一、本公司董事会保证股权挂牌交易说明书及其摘要内容真 实、准确、完整，全体董事承诺对该说明书的虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏负连带责任。 二、本公司提醒投资者注意，凡本说明书未涉及的有关内容， 请投资者直接或通过交易中心向本公司查询。 三、根据《公司法》及有关法律、行政法规和齐鲁股权托管 交易中心有关规定，本公司董事、监事、高级管理人员已依法履 行诚信和勤勉尽责的义务和责任。 四、齐鲁股权托管交易中心以及有关备案机构对公司有关事 项的意见，均不表明对公司的任何保证。 五、齐鲁股权托管交易中心不承担任何由于政策和市场变化 给投资者带来的风险。 1-1-2 释 义 除非另有说明，下列简称具有以下含义： 公司、申请人、银兴种 业 指 山东银兴种业股份有限公司 有限公司 指 申请人的前身山东银兴种业有限公司 西域种业 指 山东西域种业有限责任公司 法定代表人 指 刘树海 董事会 指 除有前缀外均指山东银兴种业股份有限公司董事会 监事会 指 除有前缀外均指山东银兴种业股份有限公司监事会 报告期 指 2011 年度、2012 年度、2013 年 1 月 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 推荐机构 指 齐鲁证券有限公司 律所、德衡律所 指 山东德衡律师事务所 验资机构 指 山东德信有限责任会计师事务所 审计机构、德信会所 指 山东德信有限责任会计师事务所 1-1-3 第一节 重大事项提示 一、依赖国家政策的风险 （一）国家税收政策变化的风险 本公司根据国家相关产业政策和税收政策享受多项税收优惠，如果相关政策 发生变化，本公司不能继续享受相关税收优惠，将对本公司经营业绩构成一定影 响。 公司享有的税收优惠： 1、增值税税收优惠 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《财政部、国家税务总局关于若 干农业生产资料征免增值税政策的通知（财税〔2001〕113 号）》等法律法规和 政策文件的规定，本公司以及生产、销售种子在报告期内免征增值税。 2、所得税税收优惠 根据《国家税务总局关于贯彻从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政 策有关事项的通知》（国税函[2008]850 号）之规定，本公司从事农作物新品种 选育在报告期内享受免征企业所得税的税收优惠政策。 如果上述所得税优惠政策发生重大变化，公司的所得税费用将会上升，经营 业绩将受到不利影响。 公司采取的应对措施： 1、公司将加大对新品种的研发，提升公司产品的附加值，增加产品毛利率， 减少对税收政策的依赖。 2、公司将加强与行业主管部门的沟通，建立信息收集和分析系统，及时了 解政策动向和要求； 3、公司将根据国家产业政策的变化，及时调整技术研发方向，以降低政策 对公司生产经营的影响。 1-1-4 （二） 政府良种补贴政策的风险 公司在报告期内连续获得政府采购合同：2011年、2012年公司同山东省农业 厅、夏津县农业局签署政府采购合同，合同金额分别为：9,199,575.00元（其中 预算内国库集中支付 3,186,000.00 元，农民支付 6,013,575.00 元）、 8,974,500.00（其中预算内国库支付3,100,000.00元，农民支付5,874,500.00 元）。 根据《中央财政农作物良种补贴资金管理办法》，农作物良种补贴的品种由 省级农业部门负责发布农作物良种补贴品种目录，如公司无法获得在补贴目录之 内的品种经营权，会严重影响公司的经营业绩。 公司采取的应对措施： 1、公司指派技术人员定期搜集行业动态，了解区域内优质品种的相关情况， 并定期向总经理提交产品动态报告，保证公司能够获得优质品种的经营权。 2、 加强技术研发和提高研发投入，努力研发自有农作物品种权。 二、公司治理的风险 公司自股份公司设立以后，逐步完善了法人治理结构，制定了适应企业现阶 段发展的内部控制体系。公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实 践中证明和不断完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断 扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中 可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 公司采取的应对措施： 加强对董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司 治理规范意识，规范“三会”运作，降低公司治理规范的风险。 三、核心技术人员流失的风险 在种子科研方面，品种选育是一项