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金融法规与案例：柜面业务法律风险防范 2014年2月 曾 第一部分 商业银行操作风险与法律风险 风险解说 商业银行风险缘起 巴塞尔协议中的风险 为什么是操作风险 合规风险有多大 客户是不是上帝 触目惊心的案例 前言 一、法律风险 《巴塞尔新资本协议》的重大突破：首次将法律风险纳入了国际银行资本充足率监管框架，要求国际活跃银行采用规定的方法计量法律风险，并以此为基础确定其资本标准。从《巴塞尔新资本协议》的有关规定来看，法律风险是指银行因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而导致风险敞口的可能性。如果商业银行自身的操作风险控制体系不充分或者无效，未能对法律问题作出反应，这种情况就会引发法律风险。换言之，法律风险主要是银行因其经营活动违反法律的规定而承担法律责任的可能性，我们把这种法律风险称为操作性法律风险。 前言 商业银行会面临那些法律风险 根据《新资本协议》和其他有关巴塞尔文件以及我国有关法律、法规的规定，银行可能承担的操作性法律风险主要表现为：　　1.合同可能依法撤销或者确认无效；　　2.合同可能被依法变更，且变更的结果不利于银行；　　3.因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任；　　4.知识产权受到侵犯；　　5.业务活动违反法律、法规等的规定，依法可能承担行政责任或者刑事责任。　　商业银行可能承担的环境法律风险主要表现为下列可能对银行的业务活动产生不利影响的外部法律事件：　　1.有关法律、法规等的制定、修改或者废止；　　2.有关国家机关依法作出的法律解释； 二、违规行为的分类 恶 意 违 规 银行人员所触犯的罪名 （1）金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪； （2）违法发放贷款罪； （3）吸收客户资金不入账罪； （4）洗钱罪。 （5）对违法票据承兑、付款、保证罪； （6）伪造、变造金融票证罪； （7）非法出具金融票证罪； （8）集资诈骗罪； （9）贷款诈骗罪； （10）票据诈骗罪； （11）金融凭证诈骗罪； （12）贪污受贿罪； （13）挪用公款罪。 无意违规 第一种 由于工作责任心不强、注意力分散而造成的风险。 第二种 是由于怕麻烦、图方便而违规操作造成的风险。 第三种 是不讲原则、怕得罪人，明知违规而操作造成风险。 第四种 是管理层不认真履行职责，因工作失职引发的风险。 三、课程讲什么?——学习内容 主要涉及普通银行临柜工作人员在金融实务操作中会用到的金融法律法规规章、银行内部规定、章程、操作规范文件等 2017-4-10 8 经济法律教研室 8511 金朗 法律 宪法 行政法规 地方性法规 规章 全国人大 全国人大及其常委会 国务院 地方人大及其常委会 国务院各部委及地方人民政府 2017-4-10 9 经济法律教研室 8511 金朗 一米线的问题：合规风险 2017-4-10 经济法律教研室 8511 金朗 10 一米线本为了保护储户的隐私而设置的，然而在许多银行里，一米线似乎成了摆饰。在某市某储蓄所，许多在旁边等的人都越过一米线，有的还无意地看着别人填写单据。 相关案件 2017-4-10 经济法律教研室 8511 金朗 11 昆明市官渡区一建设银行营业点2003年2 月26日上午发生抢劫事件，抢劫者对储户开枪射击，打死了1人，打伤3人后逃逸。 四、柜面业务操作风险的种类和风险点 临柜人员重取款把关，轻存款开户审查所产生的风险。 临柜人员专业知识欠缺所产生的风险。 银行操作规程中的漏缺所产生的风险。 临柜人员在制度执行时存在偏差所产生的风险。 犯罪分子伪造、变造银行票据所产生的风险。 关键重点业务岗位未能把好人员素质关所产生的风险。 不按规定实行业务交接产生的风险。 内外账务核对不及时或不换人核对产生的风险。 银行内部员工代理客户办理结算业务产生的风险。 重要交易和业务控制不严产生的风险。 柜面一些操作没有遵循法律、法规的相应规定所产生的法律风险。 第二部分商业银行柜面个人业务主要法律规范 认识客户 自然人与法人 本部分内容主要涉及：民法通则、婚姻法、继承法、合同法、刑法 一、认识客户 （一）自然人 1、刑法上的自然人主体问题 刑事责任能力——年龄和心智 完全刑事责任能力 完全无刑事责任能力 相对无刑事责任能力 减轻刑事责任能力 15 2017-4-10 经济法律教研室 8