第六章-F06_月末汇率评估流程.doc

第六章-FI06_月末汇率评估流程 1. 流程说明 此流程描述因应财务会计月结核算需要，于SAP系统之总帐模块中进行外币汇率重估帐务处理的系统作业过程。本流程主要涉及财务部总帐会计和财务部财务主管等岗位。 本流程主要适用于月末结帐。由总帐会计查询/维护月末汇率，根据汇率评估的类型分别进行未清项和科目余额的系统重估试运行，生成“汇率重估报告”。经财务主管审核后，再进行系统正式评估运行，进行月末过帐。 注意事项：SAP系统之外币重估报告，需列印存档。 相关附件：汇率重估报告 2. 流程图  3. 系统操作 3.1. 操作范例 月末汇率重估 3.2. 系统菜单及交易代码 路径：会计?财务会计?总分类帐?期间处理?清算?评估?外币估值 交易代码：F.05  3.3. 系统屏幕及栏位解释 栏位名称 栏位说明 资料范例 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家具总公司 评估到期日 对于未清项目评估，评估范围包括评估到期日之前未清帐的项目；对于余额评估，评估范围包括评估到期日的科目余额。特别地，若到期日在12月份，科目余额应截至特殊期间16 2001/02/28 评估方法 确定评估采用的汇率及计算方法 EVR：以原始凭证的汇率为评估参考汇率，采用中间汇率作评估汇率 评估使用货币类型 评估参考货币 10：公司代码货币 资产负债表准备评估 定义评估差异是否计入行项目,SAP系统依据用户的选择,采取不同的评估策略,AOF之外币评估需每次均勾选” √” 创建过帐 评估差异是否产生过帐凭证 按选择键进入下一个画面。 栏位名称 栏位说明 资料范例 评估总帐科目未清项 评估范围包括总帐科目未清项目 √ 评估总帐科目余额 评估范围包括总帐科目余额 √ 总帐科目 列示评估范围内的总帐科目 1111010100-1111990000 汇率差额代码 指定汇率差异过帐科目 AOF 评估供应商未清项目 评估范围包括供应商未清项目 √ 供应商 列示评估范围内的供应商编号 1000000评估客户未清项目 评估范围包括客户未清项目 √ 客户 列示评估范围内的客户编号 1000000001-9900000001 按执行运行汇率评估程序  栏位名称 栏位说明 资料范例 总帐科目 进行汇率评估的总帐科目 货币 进行汇率评估的外币 金额FC 外币科目余额 本位币金额 按评估汇率折算后的本位币科目余额 汇率 评估基准汇率 旧评估差额 上一次汇率评估的汇兑损益 新的差异 本次汇率评估的汇兑损益 按过帐产生会计凭证 3.4. 显示 路径：会计?财务会计?总分类帐?凭证?显示 交易代码：FB03  栏位名称 栏位说明 资料范例 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。 100000108：总帐会计凭证编号 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家具总公司 会计年度 凭证记帐年度 2001：资产会计凭证记帐年度 按Enter进入下一画面  栏位名称 栏位说明 资料范例 项 行项次 1：第一行项目 PK 指定行项目的借贷方和科目 40：总帐科目借方 帐户 科目编号 5151030100：财务费用-汇兑收益 科目简短说明 科目短描述 金额 凭证金额 0.00：原币金额评估差异 本位币金额 由于汇率变化形成的汇兑收益 15000：汇兑收益