2014-2015年第一学期《会计电算化》期末考核资料.docVIP

2014－2015年第一学期《会计电算化》期末考核  新建公司机构及账套 操作步骤：开始→所有程序→金蝶KIS专业版→工具→账套管理 公司名称：以班级+自己的名字命名（如：11财4张三） 2、记账本位币：人民币 货币代码：RMB 3、账套启用期间 会计年度：2014年 会计期间：自然年度会计期间 财务系统启用期间：2014年11月 出纳系统启用期间：2014年11月 业务系统启用期间：2014年11月 二、基础设置（会计科目、币别、凭证字、计量单位视后面的内容增加） 直接内容：其中以“A产品＝甲材料+乙材料”做一个编号为BM001的BOM单，组别为“01 A产品”，并让张三对该BOM单进行审核。给张三赋于权限（除了不能删除会计科目外，拥有其他任何权限） 三、系统初始化（要求试算平衡，启用出纳、业务和财务三个系统） 科目名称 外币∕数量 汇率 借方金额 贷方金额 备注 库存现金 30,000 银行存款-建设银行 5,000,000 银行存款-中国银行 100,000 6 600，000 美元 应收账款（详见下附注） 150,000 原材料-甲材料 1,000 20,000 -乙材料 500 50,000 其他应收款-职员 张三3,000 李四：2000 固定资产（详见下附注） 1400,000 累计折旧 900,000 应付账款（详见下附注） 300,000 短期借款 4,00,000 实收资本 5655，000 合 计 7855，000 7855，000 附注：应收账款科目期初数据： 客户 时间 业务编号 金额 天河公司（销售一部李四） 070928 80,000 玉林公司（销售二部赵六） 081125 70,000 合 计 150,000 应付账款期初数据： 供应商 时间 业务编号 金额 汉特公司 070912 120,000 三元公司 080603 180,000 合 计 300,000 固定资产系统初始数据： （1）资产类别管理 代码 名称 使用年限 净残值率 计量单位 折旧 方法 固定资产科目 累计折旧科目 减值准备科目 卡片编码规则 是否计提折旧 001 房屋类 50 5% 幢 平均年限法 1601 1602 1603 FW- 不管使用状态如何一定提折旧 002 交通工具 10 3% 辆 工作量法 1601 1602 1603 JT- 由使用状态决定是否提折旧 （2）变动方式类别增加 代码 方式名称 凭证字 摘要 对方科目 002.004 报废 记 报废固定资产 固定资产清理 （3）存放地点 代码 名称 01 场地 02 车库 （4）固定资产初始数据 资产编码 FW-001 JT-001 名称 办公楼 小汽车 类别 房屋 交通工具 计量单位 幢 辆 数量 1 1 入账日期 2014.10.31 2014.10.31 存放地点 车库 经济用途 经营用 经营用 使用状态 正常使用 正常使用 变动方式 自建 购入 使用部门 行政部 销售一部、销售二部（费用比例各50%） 折旧费用科目 管理费用-折旧费 销售费用-折旧费、管理费用-折旧费(费用比例各50%) 币别 人民币 人民币 原币金额 1,000,000 400,000 购进累计折旧 无 无 开始使用日期 2013.10.31 2013.10.31 已使用期间 (自动计算得出) 工作总量：30万公里，已使用18万公里 累计折旧金额 680,000 220,000 折旧方法 动态平均法 工作量法（计量单位：公里） 四、账务处理 （一）根据以下内容录入记账凭证 1、5日，提取现金10,000元备用。 2、10日，收到天河公司的货款20000元。 3、15日，销售一部李四向玉林公司销售A产品30,000元，B产品50，000元，货款暂欠。 4、20日，采购甲材料100公斤，单价5元∕公斤；乙材料500公斤，单价3元∕公斤，以建行存款支付。 5、25日，收到某外商交来投资款50,000美元，存入中行美元户， 6、28日，支付本月车间里折旧费300元和员工工资600元。 7、28日，支付本月车间里水电费200元和员工工资800元。 （二）新增一个“采购材料”的模式凭证，名称和类别均为“采购材料”，借方：原材料，贷方：银行存款。并以上述第二笔业务的凭证生成模式凭证。 （三）制作“制造费用转生产成本”自动转账凭证，并生成凭证。（根据上述条件自行设置） （四）期末调汇