申报系统培训讲义-----生产企业(14.0版).doc

申报系统培训讲义-----生产企业（14.0版） 一、系统升级背景： 根据管理规范、前期公告、系统优化； 二、与原系统区别： 1.预审环节做了调整，原系统先预审再生成正式申报数据，现系统先生成正式申报数据再进行预审。预审与正式申报为同一个压缩文件。 2.系统生成加密文件，税局反馈的也是加密文件，数据将无法在系统外修改。 3.新增《出口退（免）税资格认定注销申请表》、《申请注销退（免）税资格认定企业未结清退（免）税确认书》、《集团公司成员认定申请表》、《先退税后核销资格申请表》、《离岸价差异原因说明表》、《海关商品码调整对应表》、《先退税后核销申报附表录入》、《计划分配率变更录入》、《准予免税购进卷烟证明申请表》、《出口卷烟已免税证明申请表》、《出口卷烟免税核销申请表》、《补办出口退税有关证明申请表》、《中标证明通知书申请表》。 三、操作流程及注意事项 建议所有项目流程按系统中的“向导”操作。 系统固化： 首次进入系统时，系统会弹出一个确认企业信息表，要求录入企业代码、纳税人识别号、企业名称。 注：若基本信息录错，企业在进行认定数据采集时将无法保存数据，且无法在系统中修改。因此若录错，只能重新安装系统（不是系统初始化） 。 系统维护: 系统配置信息：只保留了企业代码、纳税人识别号、企业名称、申报系统版本、审核系统版本、商品码版本信息（实际为企业录入的固化信息，且不可修改）。 企业扩展信息（新增）：企业在审核系统中的一些特殊标识信息，如分类管理代码、申报时是否提供收汇凭证等（此信息为审核系统的反写数据）。 数据备份： 备份全部备份是对系统内的所有数据进行备份，包括系统内部程序自带数据。 备份业务数据是仅备份企业的申报数据，不包括系统内部程序自带数据，此为精简后的数据备份。 （三）出口退（免）税认定 基本流程：资格认定数据采集—打印报表—生成数据—撤销申请—资格认定查询 1.资格认定数据采集： （1）退（免）税资格申请录入：本表主要是采集企业的认定基本信息。 注：本表只能使用一次，若有变更需填认定变更表。若企业为无进出口经营权企业，企业代码需录入9+组织机构代码号。 （2.）退（免）税资格认定变更录入：本表主要是采集认定变更内容； （3）退免税资格认定注销录入：本表是对资格认定注销数据的采集。 （4）未结清退（免）税确认书录入：因合并、分立、改制重组等原因申请注销退（免）税资格认定的出口企业或其他单位（以下简称注销企业），可向主管税务机关申报《申请注销退（免）税资格认定企业未结清退（免）税确认书》。 （5）集团公司成员认定申请录入：需要认定为可按收购视同自产货物申报免抵退税的集团公司，集团公司总部必须将书面认定申请及成员企业的证明材料报送主管税务机关，并由集团公司总部所在地的地级以上（含本级）税务机关认定。 （6）先退税后核销资格认定录入：生产企业，应在交通运输工具和机器设备出口合同签订后申报。 注：每一个出口合同都要先做认定，再进行申报。 出口放弃免税权申请录入 放弃适用零税率声明录入 （9）出口放弃退（免）税声明录入 （10）出口退税业务提醒申请录入 2.打印资格认定报表 打印资格认定报表：打印各种认定相关报表 3.生成资格认定申报 生成资格认定申报数据：生成认定的电子数据包。 完成以上操作后，出口企业可携带规定的相关资料、打印的报表及电子数据到税务机关进行资格认定的申报。税务机关认定后，出口企业需要将税务机关已认定的数据重新返写回申报系统（税务机关反馈信息处理—税务机关反馈税局接收/读入—税务机关发馈信息处理） 撤销资格认定申报 对于认定数据需要有调整的，可撤销资格认定申报 资格认定数据查询 对已申报的认定数据进行查询。 退税业务流程及注意事项 基本流程： 外部数据采集：此功能可将电子口岸中报关单数据导入到申报系统中，提高了采集报关单数据的速度及准确性。 出口报关单数据查询与读入：读取IC卡中报关单数据，并可查询到所有读取的IC数据。（新增） 出口报关单数据修改与确认：通过数据检查和数据确认功能，可将读取的报关单数据转入到申报数据采集中，此表报关单数据一经确认，数据将转出，因此在此表中无法查到历史读取的数据。 出口商品汇率配置：对需确认的报关单数据配置汇率。 海关贸易性质配置：对需确认的报关单数据配置贸易性质。 注：使用此功能时，计算机必须与电子口岸IC卡连接，且申报系统—系统维护—系统配置—系统参数设置与修改—功能配置Ｉ中需录入IC卡号及密码。 免抵退税明细数据采集：各种退税申报数据的录入。 注：每录入新的内容需点“增加”，录入结束点“保存”。 出口货物明细申报录入 注：【出口报关单号 】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则