中国农业银行在利率市场化下的风险管理分析.docVIP

中国农业银行在利率市场化下的风险管理分析 　　 【摘要】随着中国金融市场的不断完善，利率市场化也在加速的推进.但是，利率市场化同时也产生了诸多问题，对中国的商业银行的风险监管体系是一次巨大的挑战.本文主要针对中国农业银行，对其农业银行的风险管理进行分析并提出改进建议。 　　 【关键词】利率市场化 风险管理 中国农业银行 　　一、研究背景与意义 　　近年来，我国政府一直致力于经济市场化改革，并显有成效。利率市场化改革既有优势也存在着弊端。利率市场化会使得我国商业银行的风险管理能力面临着较大压力。 　　文章以中国农业银行为主体，简析中国农业银行在利率市场化环境下的风险状况，并提出了农业银行在利率市场化的背景下风险管理能力存在的优势、劣势以及遇到的机会。 　　二、利率市场化下中国农业银行的风险状况 　　中国农业银行的风险状况分析： 　　（一）利率风险 　　利率市场化的快速发展，促使着利率要不断的适应着市场的改变，资产负债的期限结构更趋于复杂，利率风险会加大，会影响着我国商业银行的市场定位与资产负债的配置能力。 　　另一方面，农业银行一直存在着以活期存款支持中长期贷款的情况，资产负债期限错配的问题较为突出。这种资产负债不合理的结构配置导致了敏感性缺口的存在，所以，当市场利率发生较大变动时，使得银行的资产与收益暴露于风险之中，产生重新定价风险。 　　（二）信用风险 　　在2015年末，农业银行的不良贷款总额达1432.78亿元，比去年同比增长453.67亿元;不良贷款率达2.65%，农行不良贷款额和不良贷款率均达到往年的较高水平，同时其拨备覆盖率与贷款总额准备金率却微有所下滑，贷款集中度稍高，使得信用风险暴露增大。 　　（三）流动性风险 　　根据农业银行2015年年报，我们可看出：在2015年农行的流动性比率达56.02%，并呈现出逐渐降低的趋势;而其存贷款比率为60.41%，与去年同比增长较大，这说明其贷款的流动性较差。同时，由于农行的单一客户贷款大额度的比率在增长，贷款集中度稍高，资产的流动性风险较大。 　　三、农行风险管理在利率市场化环境中的优势 　　（一）较为合理的风险管理组织体系 　　为相应国企股份制改革，在2007年时农行便成立了风险管理部门，建设实施全面风险管理体系。近年来，农业银行的风险管理体系在不断的优化中，在高管层和分支行等部门均设立了相应的风险管理委员会，负责监督评价风险体系建设，强化落实管理具体职责。 　　（二）较高的资本充足率 　　据农业银行的年报显示，2015年中国农业银行的资本充足率达16.81%，其中一级资本充足率达10.43%，核心一级资本充足率达10.04%，均已达到《巴塞尔协议III》中目前对于相关资本充足率的要求。较高的资本充足率体现了较高的自有资本，有利于控制出现风险危机时局面，提高风险防控能力。 　　（三）良好的声誉 　　农业银行自1979年2月恢复成立以来，先后经历专业银行、国有独资银行及股份制商业银行等不同阶段，作为中国的四大国有银行之一获得了不错的市场声誉，奠定了良好的群众基础，为广大的百姓和客户所信赖。另外，农行良好的声誉有利于广纳良才，尤其是风险管理方面的人才，从而能使得农行的风险管理更为完善。 　　四、农行风险管理在利率市场化环境中的劣势 　　（一）资产结构单一 　　据2015年农业银行年报数据显示：在资产业务方面，开展贷款业务占据总资产额的近50%，对外投资占了30%，由此看出，农行的资产业务较为集中，结构较为单一;在市场利率不断变动的情况下，容易引起较大的利率风险与信用风险，使其风险管理系统处于劣势。 　　（二）缺乏合理的市场定价机制 　　由于我国金融监管制度的实施，使得我国商行普遍缺乏自主定价，缺乏合理有效的市场定价机制，中国农业银行也不例外。从而导致农业银行不能根据其风险进行合理的市场定价，而不恰当的定价加大了农业银行风险暴露的潜在危机，不利于有效的进行风险管理。 　　（三）风险管理人才的缺失 　　在利率市场化背景下，金融人才是银行发展的关键，尤其在风险管理方面，金融高端人才至关重要。然而，在传统的金融环境影响下，我国银行业的风险管理方面，普遍缺乏掌握专业知识的高端金融人才。人才的缺乏将会影响银行的风险管理及经营发展，使得银行不能适应市场化改革。 　　五、农行风险管理在利率市场化环境中的机会 　　（一）盈利模式创新的机会 　　中国农业银行在未来的发展中实现风险的有效管理必须进行转变：一个是改变了较为单一的收入盈利模式，增加创新的盈利模式，拓展新的收入渠道，实现多方面的盈利创新模式;另一方面降低了农业银行资产风险的集中度，减少由于风险集中带来的威胁，形成全方面、多角度的风险管理体系。 　　（二）银行产品种类