2011个人理财科目串讲(学员版)选编.ppt

在保险业务相关要素中，（ ）只能由单位担任，不能是个人。 A.保险经纪人 B.保险代理人 C.被保险人 D.受益人 A 根据《保险代理机构管理规定》，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分支机构销售人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于（ ）小时。 A 12 B.24 C.48 D.72 A 《中华人民共和国信托法》 权利义务 受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账。 受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担。以其固有财产先行支付的享有优先受偿权。 委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。 下列关于受托人信托财产和固有财产说法错误的是（　）。A.受托人因处理信托事务所支出的费用不得以其固有财产先行 支付B.受托人不得将信托财产和其固有财产混在一起C.一般情况下，受托人不得将固有财产和信托财产进行交易D.受托人必须将信托财产与其固有的财产分别管理、分别记账 委托人可以是惟一受益人，但受托人不能作为惟一受益人。 A √ 《中华人民共和国个人所得税法》 免纳个人所得税 ①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科教文卫等方面的奖金； ② 国债和国家发行的金融债券利息； ③ 按照国家统一规定发给的补贴、津贴； ④ 福利费、抚恤金、救济金； ⑤ 保险赔款； ⑥ 军人的转业费、复员费； ⑦ 按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费； ⑧ 依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得； ⑨ 中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得； ⑩ 经国务院财政部门批准免税的所得。  《中华人民共和国物权法》 担保 抵押 质押 留置 境外代客理财 ①资金投资市场在境外。 ②可投资的境外金融产品和境外金融市场有限。目前，商业银行不得代客投资于境外商品类衍生产品、对冲基金以及国际公认评级机构评级BBB级以下的证券。 ③可以直接用人民币投资。 商业银行境内托管账户的收入范围： 商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。 商业银行境内托管账户的支出范围： 划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费以及各类手续费以及外汇局规定的其他支出。 下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是 A.货币兑换费 B.商业银行划入的外汇资金 C.境外汇回的投资本金 D.境外汇回的投资收益 A 为了适应个人理财市场的飞速发展，《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定从业人员每年的培训时间应不少于（　），未达到培训要求的从业人员应暂停从事个人理财业务活动。　　A.24小时　　B.20小时　　C.36小时　　D.54小时 B 商业银行开展个人理财业务，应防范的风险不包括（　）。　　A.流动性风险　　B.管理风险和战略风险　　C.法律风险和声誉风险　　D.市场风险和信用风险 B 2007年1—11月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回4000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若12月份小李寄回8 000美元，则小李妻子可以将（ ）美元兑换成人民币。 A 8000 B.6000 C.4000 D.2000 B 风险控制 市场风险限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。 商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额。 商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额应至少包括期限错配限额。 国债 分类 凭证式国债：可记名挂失，不上市流通。 “凭证式国债收款凭证”记录债权。 无记名（实物）国债：不记名