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四川理工学院 《财务管理课程设计》报告 华北制药股份有限公司的财务分析、投资计划及筹资、利润分配方案设计 学 院：学院 专 业： 班 级： 姓 名： 学 号： 指导教师： 日 期： 2014-6-27 第一章 公司概况 3 第二章 财务分析 5 短期偿债能力 5 长期偿债能力 6 运营能力 7 获利能力 8 第三章 投资计划 10 第四章 融资计划 11 第五章 利润分配政策 13 附件：资产负债表 15 第一章 公司概况 一、 公司简介 公司名称：华北制药股份有限公司 公司英文名称：NORTH CHINA PHARMACEUTICAL CO.,LTD 发行日期：1992年8月 上市日期：1994年1月14日 证券简介：华北制药 注册资本：102857.7558万元 公司简介： 集团公司 华北制药集团有限责任公司是中国最大的制药企业，位于河北省省会石家庄市。公司的前身华北制药厂是中国 一五计划期间的重点建设项目，由前苏联援建的156项重点工程中的抗生素厂、淀粉厂和前民主德国引进的药用玻璃厂组成，1953年6月开始筹建，总投资7588万元，1958年6月全部投产。华北制药厂的建成，开创了我国大规模生产抗生素的历史，结束了中国青霉素、链霉素依赖进口的历史，缺医少药的局面得到显著改善。 　　建成五十多年来，华药稳健经营，逐步壮大，经营范围得到拓宽，销售额持续增长，业绩保持优良，主要经济指标始终处于国内同行业前列，与投产时相比，经营范围由单纯的制药拓展到了生物、化工、农药、商贸等领域，主要产品由5个增加到目前的各种类别的430多个品种，由一家产权结构单一的工厂，发展为有三十多家子公司、多元投资主体的企业集团。 　华北制药股份有限公司是由原华北制药厂投入其全部生产经营性资产，并经募股于1992年组建的股份制企业。1994年，华药股票在上海证交易所挂牌上市。目前公司国家股权比例为59.87%，由河北省政府授权华药集团公司持有。 上市公司 华北制药股份有限公司是由原华北制药厂投入其全部生产经营性资产，并经募股于1992年组建的股份制企业。1994年，华药股票在上海证券交易所挂牌上市，目前公司国家股权比例为59.87%，由河北省政府授权华北制药集团有限责任公司持有。　　 华药股份公司现有7家分公司、13家子公司。 制剂以及VC、VB12。 　　主要产品有青霉素、链霉素、土霉素、林可霉素、半合成青霉素、头孢菌素等多种抗生素原料药及保健品原料、制剂以及VB12、药用玻璃制品、有机溶剂、 淀粉、糖等近百个品种。 主要产品中，有19个品种采用了国际标准和国外先进标准组织生产，有6个产品获国家质量奖、28个品种获省级以上优质产品称号。主要抗生素原料药生产技术指标在国内处于领先地位。 主营业务 　医药化工产品的生产、销售；植物提取物的生产、销售(但国家另有规定的除外)；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务等。 兼营业务 医药化工产品的技术开发、货物运输、房地产开发等 二 融资状况 华北制药股份有限公司（以下简称“公司”）于２０１２年１２月２５日召开的２０１２年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行公司短期融资券的议案》，同意公司发行期限不超过一年，注册金额不超过１０亿元的短期融资券。（具体内容详见公司于２０１２年１２月２６日在上海证交所网站ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ和《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的临２０１２－０３８号公告。） ２０１３年 １０月８日，公司收到中国银行间市场交易商协会文件（中市协注【２０１３】ＣＰ３７２号）《接受注册通知书》（以下简称“《通知书》”），交易商协会同意接受公司短期融资券注册，并就有关事项明确如下： 公司本次短期融资券注册金额为１０亿元，注册额度自《通知书》发出之日起２年内有效，由中国银行股份有限公司主承销； ２、在注册有效期内公司可分期发行短期融资券，首期发行应在注册后２个月内完成，后续发行应提前２个工作日向交易商协会备案。 公司将按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具发行注册规则》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》等相关规定，做好相关信息披露工作。 特此公告。 第二章 财务分析 偿债能力分析包括短期偿债能力的分析和长期偿债能力的分析两个方面。 短期偿债能力 短期偿债能力，就是企业以流动资产偿还流动负债的能力。它反映企业偿付日常到期债务的实力、企业能否及时偿付到期的流动负