2012差旅费管理办法.docVIP

差旅费报销办法 为严格财务报销程序，明确责任，统一差旅费报销标准，特制定本办法。　　一、出差审批程序　　1、出差前必须填写“出差报告单”，详细写明出差事由、人数、时间、路线、交通工具、预计费用等内容； 2、出差审批一般职员出差由所在公司或部门负责人批准；公司或部门负责人（总公司下文的责任人）外出学习、业务培训、开会的业务由总公司分管部室批准； 3、出差期间因特殊情况须改变原计划内容的，应征得批准领导或分管部室的同意，否则，不属于原计划内容发生的费用不予报销。　　4、报销时应按《差旅费报销单》所列各项内容认真填写，并将出差期间发生的交通费、住宿费等凭据附后，经财务审核、单位负责人和出差批准人签字（注：几人共同出差在一张报销单上报销的，出差人员均应签字认可）后按报销程序报销。 二、标准　　1、交通标准 出差原则上只能乘坐火车硬座或硬卧、汽车、轮船三等舱。如确需乘坐飞机、高铁、火车软卧、轮船二等舱以上（含二等舱）的，必须经轿车管理公司总经理签字。 2、住宿标准　　　A、酒店标准： 如家快捷、7天连锁、汉庭、莫泰168、锦江之星、格林豪泰、银座佳驿、假日之星、e家快捷、速8等经济连锁酒店，厂家指定酒店除外。 B、房间标准： 上述经济连锁酒店的普通标准间，厂家指定酒店必须拼房，否则自己承担一半的房间费用。 3、出差补助费　　各级人员省内出差每天补助15元，省外出差的每天补助30元；单次出差交通补贴最高50元，超额费用由自己承担； 4、各级人员到聊城市所属县市、乡镇办理业务的无补贴；在本市区车展的业务每人每天10元餐费标准，用餐费发票报销； 5、出外需要加油的，根据排量，里程燃油标准计算耗油量； 6、经公司批准参加各种会议的人员差旅费报销标准，有会议规定的按会议要求办理（必须附有会议证明），否则按出差标准执行。 7、特殊情况的人员出差按总公司批准的规定执行。 三、具体要求 1、出差人员返回单位后（以车票或住宿发票结算日期的次日计算），必须十日内报销完毕；十日以上报销的扣除全部补助；???过一个月的公司不再报销出差费用。 2、必须附有与出差相符的发票及“出差报告单”方可报销。 3、本办法自2012年1月1日起执行。 2012年1月1日