2008 年内部控制自我评价报告 - 深圳成霖洁具股份有限公司.pdfVIP

深圳成霖洁具股份有限公司 2008 年内部控制评价报告 深圳成霖洁具股份有限公司 2008 年内部控制自我评价报告 成霖洁具股份有限公司内审部根据年度审计工作计划，为规范公司经营管理，控制风险， 保证经营业务活动的正常开展，对公司的内控制度的制定、补充、修改、完善，实行情况以 及内部控制的完整性、合理性和有效性进行了内部审计，内审部于 2009 年 2 月 15 日至 3 月 15 日完成了 2008 年度公司内部控制评价内部审计，审计结果报告如下： 一、公司建立内部控制制度的目的和原则 （一）公司制定内控制度的目的 1、规范公司的财会行为，保证财会资料真实、完整，提高财会信息质量，保护投资者 合法权益； 2、建立良好的公司内部经营环境，防堵漏洞、消除隐患，期能及时发现、并纠正各种 错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大值； 3、强化风险管理，防范经营风险和道德风险，建立有效的风险控制系统，保证公司各 项经营业务活动的正常有序运行； 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）公司制定内控制度的原则 1、合法性原则:内部控制应当符合国家法律、法规和中国证监会和深圳证券交易所的 有关规定； 2、全面性原则:内部控制在层次上应涵盖公司所有业务、部门、岗位和人员，避免内 部控制出现漏洞，并在流程上应当包括到决策、执行、监督和反馈等环节，做到事 前、事中和事后控制一致化； 3、重要性原则:突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节,采取更加严格的 管控措施； 撰写 1 深圳成霖洁具股份有限公司 2008 年内部控制评??报告 4、有效性原则:内部控制应当与公司实际情况相适应，能够为内部控制目标的实现提 供合理保证；保证公司内部工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分， 相互制约、相互监督； 5、效益原则:以合理的控制成本达到最佳的产销效果； 6、权威性原则:任何人不得拥有不受内部控制约束的权力； 7、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订 和完善。 二、公司内部控制制度的建立、健全情况 （一）、公司的内部控制结构 根据《公司法》、《公司章程》和其它有关法律法规的规定，公司建立了股东大 会、董事会、监事会等“三会”的法人治理结构，三会各司其职、规范运作。 （二）、组织机构 公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了经管部、人力资源部、财务本部、证 券部、内审部、外事部、信息管理部、开发管理中心、采购管理中心等职能部门，各职 能部门之间职责明确。公司对下属控股子公司采取纵向管理，通过总公司对子公司的生 产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理，内审部直接对董事 会审计委员会负责。 （三）、制度建立健全情况 1、公司治理方面 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定， 制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《独立董事制度》、《重大信息内部报告制度》、《内部审计制度》、《关 联交易决策制度》、《投资委员会工作制度》、《信息披露制度》、《募集资金管理制 度》等重大规章制度，以保证公司规范运作，促进公司正向发展。明确了股东大会、董 事会、监事会的召开程序与运作要求。为了加强内部管理，公司首先进行了制度规划和 设计，建立健全了一系列的内部控制制度。公司制订的内部管理与控制制度以公司