河南易成新能源股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

河南易成新能源股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 河南易成新能源股份有限公司全体股东： 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，防范和控制公司面临 的各种风险，保护股东的合法权益，河南易成新能源股份有限公司（以下简称“公 司”或“本公司”）按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的相关要求， 对公司 2016 年度内部控制情况进行了检查，在查阅了公司的各项内控管理制度， 了解公司及子公司有关部门在内部控制实施工作的基础上，对公司的内部控制情 况进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略；建立符合上市 公司治理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保 证公司生产经营目标的实现；针对各个风险控制点建立有效的风险管理系统，强 化风险全面防范和控制，保证公司各项业务活动的正常、有序、高效运行；规范 公司会计行为，保证财务报表及相关信息真实、完整，提高会计信息质量；及时 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现错误和舞弊行为，保护公司资产的整体安 全和完整；确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 1 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、 公司基本情况 河南易成新能源股份有限公司于 2010 年 6 月 25 日在深圳证券交易所创业板 上市（股票代码：300080），是专业从事太阳能晶硅片、半导体线切割刃料、碳 化硅精密陶瓷制品、太阳能电站建设的国家火炬计划重点高新技术企业，产品广 泛应用于石油、化工、机械、冶金、船舶、汽车、航空航天等领域，产品在满足 国内客户需求的同时，远销欧洲、美洲、东亚、南亚等地区。 三、 公司内部控制制度制定的目的 1、建立和完善符合现代企业制度要求的公司治理结构及内部组织结构，形 成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动 的正常有序运行。 3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊 行为，保护公司财产安全、完整，保护投资者合法权益。 四、 公司内部控制建立与实施遵循的原则 1、全面性原则。将内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所 属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域。 3、制衡性原则。在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成 相互制约、相互监督，并同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水 平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。在内部控制设计和实施过程中权衡实施成本与预期效益， 以适当的成本实现有效控制。 五、 公司内部控制评价遵循的依据 本评价报告依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》的 要求，结合目前公司内部控制的各项制度制定与当期执行情况，在内部控制日常 2 监督和专项监督的基础上，对公司 2016 年度内部控制的设计与运行的有效性进 行评价。 六、 公司内部控制评价的基本范围 公司按照风险导向原