01、商业银行制度概论说课.doc

PAGE  PAGE - 11 - 前 言 一、学科的范畴及性质 （一）范畴 商业银行经营的基本理论 商业银行管理的基本方法 商业银行业务种类及操作方法 商业银行风险管控理论与方法 （二）课程性质实务课 二、课程特点 （一）理论起点高 （二）联系面广 （三）政策性强 （四）实践性强 教学目的: 了解商业银行的重要性、明确商业银行经营与管理的基本概念、基本理论和基本方法、了解商业银行的基本特征和基本业务、经营原则，学习如何管理商业银行并了解日益变化着的国际商业银行业的新业务。 第一章 商业银行制度概论 解决问题 1、什么是商业银行，商业银行的起源与发展。 2、商业银行设立的条件和设立过程。 3、商业银行做什么业务？ 4、商业银行受那些监管？ 5、商业银行按照什么原则进行经营 ？ 6、商业银行有那些权利与义务？ 第一节 商业银行性质与职能 一、商业银行性质 (一)是根据现代企业制度建立的企业 1、是独立的产权主体，具有独立的法人资格 2、依照市场原则经营，自负盈亏，自担风险 3、经营目标是盈利最大化 4、有健全的法人治理机制和经营机制 健全的机制包括 动力机制利润目标机制 约束机制风险责任制度 内部控制机制 利益制约机制 业务经营机制 风险责任制度:是通过一定的规章制度，明确规定各个部门和每个部门与每个员工的职责范围的机制。 内部控制制度:是管理层为有序地开展业务而建立起来的控制机制，使对银行内部各职能部门及其工作人员从事业务活动进行制度管理和相互制约的防范和程序的总称。 内控制度包括 建立责权分明、平衡制约、规章健全、运作有序的内控机制； 建立三道控制防线； 建立责任分离制度； 建立健全信用资料； 建立应急系统； 强化内部监督的评价和检查。 (二）是经营货币信用业务的企业 1、经营对象特殊 2、经营过程特殊 3、资金来源特殊 4、经营主体特殊 5、经营条件特殊 6、对经济的影响特殊 （三）商业银行是综合性多功能金融企业。 随着商业银行业???范围不断扩大，商业银行已不仅仅是经营货币的特殊企业，而已成为在金融领域和非金融领域提供各种优质服务的综合性多功能的金融企业。 二、商业银行的产生与发展 （一）产生 早期银行起源于意大利的铸币兑换业。随着商品交换的不断扩大，兑换商逐渐开始从事信用活动，银行的萌芽便出现。 商业银行起始于资本主义社会。早期银行主要从事高利贷放款，不利于资本主义生产方式的发展。随着资本主义生产方式 的产生，与之相适应的多种支付方式和灵活融通资金的商业银行便随之产生。如1694年英国的英格兰银行成立，标志着现代商业银行制度的建立。 （二）发展 我国银行商业化发展历程 1979年，我国开始实践是检验真理唯一标准的讨论，金融界开始讨论银行是否具有综合调节经济的功能； 1982年，开始讨论银行要发挥调节作用，需要有怎样的手段，银行有没有利润，利润的性质，银行经营是否需要成本核算； 1984-1986年，提出银行应该企业化经营，赋予银行一定的权力，主要是经营权，政策性金融机构与商业性金融机构分离； 1989年，在我国有计划的市场经济理论模式下，理论界提出银行要按市场经济规律经营，开始探讨商业化问题和我国需要怎样的商业银行问题； 1993年，党的14大提出建立社会主义市场经济体制，确定了国有银行商业化改造的基本思路，即：建立试行资产负债管理，国有银行商业化改革全面开始； 1998年1月1日国有银行取消贷款指标管理，实行完全的资产负债比例管理，完全商业化经营； 1999年，成立国有资产管理公司，剥离不良资产，商业银行经营完全转向风险管理。 2001年开始，商业银行重点进行产权制度改革，真正的商业银行机制开始建立。 2003年，我国商业银行股份制改革提上日程。 2004年，中国银行、建设银行股份制改造完成，2005年工商银行股份制改造完成。2010年中国农业银行股份制改造完成。 思考题1： 关于我国商业银行性质评说。 三、 商业银行的职能 （一）信用中介功能：是指商业银行通过其负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，再通过资产业务把资金投放到国民经济各部门，即在借贷之间充当中间人的角色。其功能体现三方面 1、将社会闲散资金转化为生产经营资金 2、将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金 3、将社会的