材料款工程款支付管理制度.docVIP

PAGE  PAGE 5 材料款、工程款付款管理制度 一、目的 （一）确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为； （二）杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本； （三）确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。 二、适用范围　　 （一）工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付； （二）材料、设备款的审批、支付； （三）设计、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款。 三、付款原则 （一）工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付； （二）工程款支付要严格执行公司审批的制度 （三）对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付，须按公司财务管理制度的规定，经特别的审批程序审批； （四）工程竣工后进行结算时，必须严格按照合同的要求进行工程验收办理结算付款。 四、付款分类 1、工程款支付，分为两类：1、合同类 （即指签订合同的各项付款，包括签订有合同的各种材料、工程费、机械租赁费等） 2、非合同类（例如：各种零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费） 2、材料采购支付，分为五类：1、批量大额采购（必须签订合同） 2、量不大但每个月都存在的固定材料（例如：氧气、乙炔、柴油、等） 3、紧急零星小额采购（例如：各种小五金、小辅材） 4、紧急但金额较大的采购 5、维修费用 3、设备款、设计、营销、策划相关款项支付，必须签订合同或协议，按合同或协议规定付款 五、付款价格界定 1、有合同的，按合同单价执行 2、机械设备租赁费、零星人工费、零星工程费、无合同的，可以参照同类有合同的单价，无同类合同参考单价的，必须有价格审批表 3、月固定材料，必须有经公司负责人审批的价格审批表 4、零星采购，单价高于20元，且数量较大的，必须有经公司负责人审批的价格表，单价低于20元，数量较少的，可以由部门经理及部门负责人批准生效。 5、紧急且单价较高的材料采购、设备采购必须有经公司负责人审批同意的价格审批单 6、各项修理费，在500元以上的必须经公司负责人批准同意 六、付款需要的支撑附件 1、合同款、非合同款（零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费）、月固定材料采购经合约成本部，走项目付款审批表〉 2、紧急零星小额、特殊采购、维修费用走《费用报销单》 七、程序 （一）工程、劳务付款程序 （二）机械台班费申报程序 （三）合同材料、月固定材料申报程序 （四）费用报销单付款流程 八、付款阶段 1、根据审批好的相关付款单据，每天由采购做付款计划 2、财务根据采购部的付款计划支付款项 3、费用报销单由报销人直接到财务报