汇美舍 招待费用报销制度.doc

第  PAGE 2 页 共  NUMPAGES 2 页 主送：各部门 撰写部门：财务部 抄送：总经办 发送部门：财务部 主题：有关日常业务招待费报销制度的修订 文件编号：PV-AU-12-2010-01 □提交 □审批 □紧急 □传阅 □内部阅读 □公开 日常业务招待费报销制度 为加强公司成本控制，进一步规范招待费用开支的管理，特对《招待费报销制度》进行修订。 （一）、招待费用的申请 1、公司应严格控制业务招待费，结合“高效开展工作，合理从俭开支”的原则，所有因工作、业务需要 发生招待费用的，应事先填写《招待费申请单》。由部门负责人审批，报申请部门上级领导审批，再 提交财务部审批，否则财务部不予报销。 2、因工作、业务需要送礼时，应事先填写《招待费申请单》由部门负责人签名，经申请部门上级领导审 批同意后方可进行。未经公司批准不得擅自送礼送物，否则，不得报销，费用自负。 3、出差期间因超过预计、临时需要招待的，应事先电话向申请部门上级领导请示，回公司后按招待费用 申请流程办理审批手续，否则财务部不予报销。 招待费用申请流程： （二）招待费的报销范围 1.原则上只报销招待的餐费。不报销与我公司文化相背离的费用项目。如：卡拉OK、桑拿浴室及会所的 费用。（公司批准的会议活动除外）。 2.原则上不报销客户住宿费。（公司批准的会议活动除外）。 （三）、招待费用的标准 1、招待费标准为：招待一般人员，按用餐人数不超过80元/人/次；招待总经理、副总经理以上级别人员，按用餐人数不超过100元/人/次；如特殊超过以上标准须经审核部审批，否则不予报销。 2、招待费报销时，除附刷卡记录单外，还需在《支付证明单》的备注栏用铅笔注明招待人员的职务及招 待的人数。若饭店没有刷卡系统，请提供该饭店的点菜单。报销的发票须与所附的刷卡纸或订菜单的 饭店名称相符，否则财务不予报销。 3、招待费用原则上不予??支，特殊情况需要借支的，单次借支不得超过1000元，月度累计不得超过 2000元，并且前款不清后款不借。(公司批准的会议活动除外) （四）任何人员变相弄虚作假报销者，一经查实，情节严重者，立即无条件开除，并扣缴其多报部分。 涉及到经济犯罪的，公司将依法追究其法律责任。凡经财务稽核，发现有不合本规定者，由财务部通 报，交由行政处理。 除上述规定外，公司将根据实际运作情况，不断增加或补充其它新条例。 本制度自2011年2月1日全面执行，望各员工遵守配合。 广州汇美舍天然用品连锁有限公司财务部 2010-12-4 首次发布实施日期2002-1-1制订审核审核批准第一次修订日期2008-3-20制订审核批准第二次修订日期2009-1-20制订审核审核部批准第三次修订日期2010-7-2制订财务部审核审核部批准第四次修订日期2010-12-25制订财务部审核