第2章商业银行负债管理课案.pptVIP

第二章 商业银行负债管理;学习目的和要求：;第一节 存款管理;第一节 存款管理;一、存款种类;1. 普通存款;1.普通存款——单位活期存款 ;基本户与一般户;支票业务流程;转帐支票票样;进账单票样;1. 普通存款——单位定期存款;2.定活两便存款;3. 通知存款;4. 协议存款;5. 协定存款 ;6.保证金存款 ;保证金存款纳入缴存范围冲击银行股; 7. 应解汇款及临时存款;银行汇票样本;银行汇票样本;8. 结构性存款;9. 信用卡存款 存款人存入贷记卡或准贷记卡账户内的存款。 包括：贷记卡存款、准贷记卡存款。 10. 财政性存款 财政部门存放在金融机构的财政资金。 包括：国库存款、其它财政存款。;11. 第三方存管存款 由金融机构作为独立第三方，保管证券公司的交易结算资金。 12. 准备金存款 指中国人民银行按规定吸收的法定存款准 备金和超额存款准备金。 ;13. 存放 为了支付清算的需要，某一金融机构在其 他金融机构开立账户存入资金或货币所形 成的金融机构之间的债权债务关系。 14. 特种存款 指中国人民银行根据金融宏观调控需要， 向金融机构吸收的特定存款。;特种存款重出“江湖”;案例：资金掮客（存款中介）乱象;专栏：《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》2014.9;专栏：《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》;二、存款产品的创新;案例：双利存款月亏30万  汇丰涉嫌欺诈客户;案例：双利存款月亏30万  汇丰涉嫌欺诈客户;三、存款保险制度;联邦存款保险公司;国际主流做法：设立事前存款保险基金，实行风险差别费率。 2015年3月31日，国务院正式公布中国《存款保险条例》，并于当年5月1日起正式实施。存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成。;四、存款利息;四、存款利息;积数计息法举例;积数计息法举例;逐笔计息法举例;逐笔计息法练习;第二节 借款管理;第二节 借款管理;第二节 借款管理;拆借;中国流动性危机来龙去脉（搜狐财经） ;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;同业存单;回购/返售;普通金融债券;小型微型企业贷款专项金融债;次级债券;混合资本债券;可转换债券;特别说明;三、选择非存款资金来源考虑的因素;三、选择非存款资金来源考虑的因素;第三节 资金成本;加权平均成本法举例;边际成本法举例;边际成本法举例;本章推荐阅读