2011年财务报表汇总系统管理软件使用说明.doc-中国资产评估协会.doc

 PAGE \* MERGEFORMAT 17 2011年财务报表汇总系统管理软件使用说明 中国资产评估财务管理报表软件于2005年开始正式使用，至今已经使用了7年。财务报表软件的使用得到了行业各方的支持，尤其是地方协会和广大评估机构的大力支持，在此向大家表示谢意。 自08年开始我们增加了会费（个人、机构）管理功能；09年填报项目中加入“调增项”，调增项实际是在评估行业中解决转型期间所用的权益之策，是一个暂时的项目，调增项将随着行业的转型完成而结束。目前有些地区转型的工作以及机构的改革还在进行中，今年的这个“调增项”还不能取消。（调增项：是中评协为适应行业发展的需要而设立的一个临时性项目。在机构的改制、重组、合并等调整过程中，机构作为一个新的企业需重新在工商局登记，按规定机构的财务账目应从零开始，但有些机构还要继承原机构或合并机构的业绩，??建立了“调增项”这个临时项目，有些类似项目均按照本办法暂行）。2011年度财务报表汇总软件，延续了2010年的财务报表汇总软件，只是修改了部分报表软件在使用中不方便的地方。 2011年财务报表汇总软件的报送日期为2012的元月10日开始，报送截至时间2012年3月31日，4月1日封库。 详细修改的内容 管理流程部分 用户级别从低到高分为三个层次：评估机构，地方评协，中评协。 报表上报流程：机构用户只有完成本级全部的5张财务报表才允许上报，上报之后所有报表锁定，机构用户不可以修改。 地方评协在所属机构没有填报完成的时候可以上报本级报表，但上报之后所属机构的报表（包括已经填报的和未填报的）全部锁定，地方协会和评估机构均不能修改。如需要修改必须由上一级将报表退回。 报表上报，报表填制完成，上报之前要检查一下网络是否在线。需注意的问题：上报时不要按一下上报键就立即关机，这样出现的问题是数据传输不完整，导致接收部门收到的报表数据不全，导致报表不平等情况。报送、上传报表时增加提示（报表上传成功或不成功） 修改报表流程：评估机构向地方协会申请修改已经提交的报表，地方协会在未上报中评协之前，可以直接退回该机构的报表，允许该机构修改。如果已经上报中评协，则需要向中评协申请修改，中评协将报表退回该地方协会，再由地方协会将报表退回到机构。报表允许地方协会修改、审核，地方协会认为有必要退回机构重报的可直接通知机构退回重报。 注意发送键 财务报表部分 封面 填报单位名称的显示由软件自动生成，请填报单位在登录财务软件的时候做出判断，是否正确。 在登录财务软件的时候针对用户类型区别显示名称：中评协（含地方协会）——单位负责人，有限责任评估机构——法定代表人，合伙制评估机构——首席合伙人。内容自动从“注册模块”中读取，不可修改。（按照注册管理软件的名称直接读取） 财务负责人、填报人、电话号码、单位地址均为必填项，需要机构或协会自行认真填写，不填写则不予通过。新增从业人数，可以填写，也可以不填。 报表报送日期应该是最后一次数据发送提交日期，自动填写，不可修改。完成提交后整个报表锁定；上级管理部门将报表退回后此项为空(注：本机时间，请各申报单位注意修正本机时间)，修改后再提交时重新记录提交日期。（由此也可以判断是否已经上报） 用底色区别填写项。填写项的内容在多个报表间具有相同关系，任意一处更改，即可自动统一修改。 编表说明 不做修改。请各填表单位按照财务的要求认真填写。 资产负债表 2011年的“资产负债表”不做改动。现表中的钩稽关系和往年一样共有6项报表不能正确提交的原因： 报表的钩稽关系如有误，即底色为黄色的单元格，请查阅表中的数据。目前报表的钩稽关系共六对，如下： 序号报表名称行次名称?报表名称行次名称1资产负债表67资产总计（年初数）=资产负债表135负债和所有者权益合计（年初数）2资产负债表67资产总计（期末数）=资产负债表135负债和所有者权益合计（期末数）3资产负债表121未分配利润（年初数）=利润及利润分配表31年初未分配利润（本年累计数）4资产负债表121未分配利润（期末数）=利润及利润分配表45未分配利润（本年累计数）5利润及利润分配表1主营业务收入（年初数）=主营业务收入明细表16业务收入合计（年初数）6利润及利润分配表1主营业务收入（期末数）=主营业务收入明细表16业务收入合计（期末数） 4．利润表 注意“补充材料”的内容，（具体调整内容及说明见第7项） 业务收入明细 2009年起财务报表将“主营业务收入明细表”改为“业务收入明细表”，今年继续使用这张报表。、 收入项目说明： 请特别注意：由于各省机构的专营化工作已经结束，而“四、其他业